Sales Tax Automation: Nexus, Rates, and Filing with Odoo

2018 साउथ डकोटा बनाम वेफ़ेयर सुप्रीम कोर्ट के फैसले के बाद, ऑनलाइन बिक्री करने वाले व्यवसायों पर उन सभी 45 राज्यों में बिक्री कर दायित्व हो सकता है जो बिक्री कर एकत्र करते हैं - साथ ही हजारों स्थानीय न्यायालय। इसे मैन्युअल रूप से प्रबंधित करना लगभग असंभव है। ईआरपी के माध्यम से कर स्वचालन ऑडिट जोखिम को कम करते हुए अनुपालन बोझ को समाप्त करता है।

मुख्य बातें

• आर्थिक सांठगांठ की सीमाएं राज्य के अनुसार अलग-अलग होती हैं (आमतौर पर $100K राजस्व या 200 लेनदेन)
• पते द्वारा स्वचालित कर दर खोज 11,000+ अमेरिकी न्यायक्षेत्रों में दर त्रुटियों को समाप्त करती है
• छूट प्रमाणपत्र प्रबंधन छूट प्राप्त ग्राहकों पर कर लगाने से रोकता है
• स्वचालित रिटर्न तैयारी से बहु-राज्य फाइलिंग पर प्रति माह 10-20 घंटे की बचत होती है

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सेल्स टैक्स नेक्सस को समझना

शारीरिक गठजोड़

पारंपरिक सांठगांठ के लिए भौतिक उपस्थिति की आवश्यकता होती है: किसी राज्य में कार्यालय, गोदाम, कर्मचारी या सूची। यदि आपके पास भौतिक सांठगांठ है, तो आपको उस राज्य में बिक्री कर एकत्र करना और जमा करना होगा।

आर्थिक गठजोड़ (पोस्ट-वेफ़ेयर)

अधिकांश राज्य अब बिक्री की मात्रा के आधार पर आर्थिक सांठगांठ लागू करते हैं:

आपके ईआरपी को लगातार राज्य के अनुसार राजस्व को ट्रैक करना चाहिए और सीमा के करीब पहुंचने पर आपको सचेत करना चाहिए।

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ओडू में कर दर प्रबंधन

पता-आधारित दर लुकअप

अमेरिका में बिक्री कर की दरें डिलीवरी पते पर निर्भर करती हैं, विक्रेता के स्थान पर नहीं (अधिकांश राज्यों के लिए गंतव्य-आधारित सोर्सिंग)। एक ही शहर में राज्य, काउंटी, शहर और विशेष जिला करों की संयुक्त दरें हो सकती हैं।

Odoo इसे इसके माध्यम से संभालता है:

• राजकोषीय स्थिति: ग्राहक स्थान के आधार पर नियमों को रेट करने के लिए उत्पाद कर श्रेणियों को मैप करें
• कर दर तालिकाएँ: क्षेत्राधिकार के अनुसार दर तालिकाएँ बनाए रखें (परिशुद्धता के लिए ज़िप+4)
• तृतीय-पक्ष एकीकरण: सभी न्यायक्षेत्रों में वास्तविक समय दर देखने के लिए अवलारा, टैक्सजार, या इसी तरह की सेवाओं से जुड़ें
• स्वचालित अनुप्रयोग: कर की गणना प्रत्येक चालान पर लाइन आइटम स्तर पर की जाती है

उत्पाद करयोग्यता

सभी उत्पादों पर समान रूप से कर नहीं लगाया जाता है। भोजन, कपड़े, सॉफ्टवेयर और डिजिटल सामान पर राज्य द्वारा अलग-अलग कर योग्यता नियम हैं। Odoo में उत्पाद कर श्रेणियाँ कॉन्फ़िगर करें:

• पूर्णतः करयोग्य: मानक मूर्त वस्तुएँ
• छूट: विशिष्ट राज्यों में छूट वाली वस्तुएं (अधिकांश राज्यों में किराने का सामान, पीए/एनजे में कपड़े)
• कम दर: वस्तुओं पर कम दरों पर कर लगाया जाता है (उदाहरण के लिए, विनिर्माण उपकरण)
• सास/डिजिटल: करयोग्यता राज्य के अनुसार व्यापक रूप से भिन्न होती है

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छूट प्रमाणपत्र प्रबंधन

B2B बिक्री में अक्सर कर-मुक्त ग्राहक (पुनर्विक्रेता, गैर-लाभकारी, सरकार) शामिल होते हैं। छूट प्रमाणपत्रों का प्रबंधन एक सामान्य ऑडिट ट्रिगर है।

ओडू में सर्वोत्तम अभ्यास:

• ग्राहक संपर्क रिकॉर्ड से जुड़े छूट प्रमाणपत्र स्टोर करें
• स्वचालित नवीनीकरण अनुस्मारक के साथ समाप्ति तिथियां निर्धारित करें
• प्रमाणपत्र सत्यापन के लिए छूट प्राप्त ग्राहकों से फ़्लैग ऑर्डर
• प्रमाणपत्र सत्यापन तिथियों का एक लॉग बनाए रखें
• वैध प्रमाणपत्र फ़ाइल में होने पर कर छूट स्वत: लागू हो जाती है

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स्वचालित रिटर्न तैयारी

मासिक/त्रैमासिक रिटर्न वर्कफ़्लो

1. डेटा संग्रह: ओडू फाइलिंग अवधि के लिए अधिकार क्षेत्र द्वारा सभी कर योग्य और छूट वाली बिक्री को एकत्रित करता है
2. रिटर्न की तैयारी: प्रत्येक राज्य के लिए आवश्यक प्रारूप में रिटर्न डेटा तैयार करें
3. समीक्षा: लेखाकार राजस्व रिपोर्ट के मुकाबले कुल की समीक्षा करता है
4. फाइलिंग: राज्य पोर्टलों या एकीकृत फाइलिंग सेवाओं के माध्यम से रिटर्न जमा करें
5. भुगतान: देय तिथियों पर या उससे पहले कर भुगतान निर्धारित करें
6. रिकॉर्ड रखना: पुरालेख ने सहायक विवरण के साथ रिटर्न दाखिल किया

फाइलिंग सेवाओं के साथ एकीकरण

बहु-राज्य फाइलरों के लिए, ओडू को उन सेवाओं के साथ एकीकृत करें जो वास्तविक फाइलिंग को स्वचालित करती हैं:

• अवलारा: सभी अमेरिकी न्यायक्षेत्रों के लिए स्वचालित गणना, फाइलिंग और प्रेषण
• टैक्सजार: प्रत्यक्ष एकीकरण के साथ 30+ राज्यों के लिए ऑटोफ़ाइल
• वर्टेक्स: जटिल संगठनों के लिए एंटरप्राइज टैक्स इंजन

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अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

प्रश्न: हमें कैसे पता चलेगा कि हमारा किन राज्यों से संबंध है?

प्रत्येक राज्य की आर्थिक सांठगांठ सीमा से तुलना करने के लिए ओडू में राजस्व-दर-राज्य रिपोर्ट चलाएँ। फिजिकल नेक्सस के लिए ट्रैकिंग की आवश्यकता होती है कि आपके कर्मचारी, इन्वेंट्री या कार्यालय कहां हैं। निश्चित नेक्सस विश्लेषण के लिए कर सलाहकार से परामर्श लें।

प्रश्न: यदि हम कर जमा किए बिना बेच रहे हैं तो क्या होगा?

अधिकांश राज्य स्वैच्छिक प्रकटीकरण समझौते (वीडीए) की पेशकश करते हैं जो लुक-बैक अवधि को सीमित करते हैं और दंड माफ करते हैं। राज्य द्वारा आपसे संपर्क करने से पहले वीडीए दाखिल करें - जब आप स्वेच्छा से आगे आते हैं तो शर्तें काफी बेहतर होती हैं।

प्रश्न: ओडू शिपिंग शुल्क पर बिक्री कर कैसे संभालता है?

यह राज्य के अनुसार भिन्न होता है। कुछ राज्य शिपिंग पर कर लगाते हैं, अन्य इस पर छूट देते हैं, और कुछ केवल तभी कर लगाते हैं जब इसे कर योग्य वस्तुओं के साथ जोड़ा जाता है। राजकोषीय स्थिति में प्रति राज्य शिपिंग कर योग्यता कॉन्फ़िगर करें।

प्रश्न: क्या हमें बिक्री कर के लिए एक अलग उपकरण की आवश्यकता है, या क्या ओडू इसे मूल रूप से संभाल सकता है?

ओडू मूल बिक्री कर कॉन्फ़िगरेशन को मूल रूप से संभालता है। 10+ राज्यों में बिक्री करने वाले व्यवसायों के लिए, हम वास्तविक समय दर लुकअप और स्वचालित फाइलिंग के लिए अवलारा या टैक्सजार के साथ एकीकृत करने की सलाह देते हैं। एकीकरण सीधा और अच्छी तरह से प्रलेखित है।

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आगे क्या है

बिक्री कर अनुपालन सही स्वचालन के साथ हल करने योग्य समस्या है। बहु-राज्य जटिलता को राष्ट्रीय स्तर पर बिक्री करने से न रोकें।

बिक्री कर स्वचालन सहायता के लिए ECOSIRE से संपर्क करें, या अनुपालन समर्थन के लिए हमारी लेखा सेवाओं का पता लगाएं।

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ECOSIRE द्वारा प्रकाशित - एंटरप्राइज़ सॉफ़्टवेयर समाधानों के साथ व्यवसायों को बड़े पैमाने पर मदद करना।