यूके बिजनेस के लिए ओडू ईआरपी: टैक्स को डिजिटल बनाना, वैट और एचएमआरसी अनुपालन

चाहे आप लंदन में एक खुदरा व्यवसाय हों, मिडलैंड्स में एक निर्माता हों, उत्तर में एक निर्माण कंपनी हों, एडिनबर्ग में एक तकनीकी स्टार्टअप हों, या यूके में कहीं भी एक पेशेवर सेवा फर्म हों, यह मार्गदर्शिका पूर्ण एचएमआरसी अनुपालन के लिए ओडू ईआरपी को लागू करने के लिए आवश्यक सभी चीजों को शामिल करती है।

मुख्य बातें

• वैट के लिए टैक्स डिजिटल (एमटीडी) बनाना सभी वैट-पंजीकृत व्यवसायों के लिए अनिवार्य है - ओडू एमटीडी-संगत है
• यूके वैट की तीन दरें हैं: 20% मानक, 5% कम, और 0% शून्य-रेटेड, साथ ही छूट वाली श्रेणियां
• भुगतान आरटीआई के लिए पूर्ण भुगतान सबमिशन (एफपीएस) के माध्यम से एचएमआरसी को सभी पेरोल भुगतान की वास्तविक समय रिपोर्टिंग की आवश्यकता होती है।
• ऑटो-नामांकन पेंशन के लिए न्यूनतम 8% कुल योगदान की आवश्यकता होती है (5% कर्मचारी + 3% नियोक्ता)
• सीआईएस (निर्माण उद्योग योजना) के लिए ठेकेदारों को उपठेकेदार के भुगतानों को सत्यापित करने और कटौती करने की आवश्यकता होती है
• आयकर स्व-मूल्यांकन के लिए एमटीडी (आईटीएसए) एकल व्यापारियों और जमींदारों के लिए शुरू किया जा रहा है
• ओडू यूके जीएएपी (एफआरएस 102) के साथ संरेखित खातों के यूके चार्ट का समर्थन करता है।

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यूके का व्यावसायिक वातावरण

बाज़ार संदर्भ

यूके के व्यवसाय ओडू को क्यों चुनते हैं

एमटीडी के माध्यम से यूके के कर प्रशासन का प्रगतिशील डिजिटलीकरण ईआरपी सिस्टम के लिए एक स्पष्ट आवश्यकता पैदा करता है जो डिजिटल रिकॉर्ड को शुरू से अंत तक बनाए रखता है और इलेक्ट्रॉनिक रूप से रिटर्न जमा करता है। ओडू का मॉड्यूलर आर्किटेक्चर, एचएमआरसी-अनुमोदित एमटीडी अनुकूलता के साथ मिलकर यूके एसएमई की मांग के लचीलेपन और लागत-प्रभावशीलता को बनाए रखते हुए अनुपालन प्रदान करता है। वैट, भुगतान आरटीआई, ऑटो-नामांकन, सीआईएस और कंपनी हाउस रिपोर्टिंग को एक ही मंच से संभालने की क्षमता प्रत्येक दायित्व के लिए अलग-अलग सॉफ्टवेयर को एक साथ जोड़ने की तुलना में एक महत्वपूर्ण लाभ है।

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वैट के लिए टैक्स को डिजिटल (एमटीडी) बनाना

एमटीडी आवश्यकताएँ

वैट के लिए एमटीडी को सभी वैट-पंजीकृत व्यवसायों की आवश्यकता है:

1. डिजिटल रिकॉर्ड रखें - वैट रिकॉर्ड डिजिटल रूप से बनाए रखा जाना चाहिए (कागज या स्प्रेडशीट पर नहीं)
2. संगत सॉफ्टवेयर का उपयोग करें - वैट रिटर्न एमटीडी-संगत सॉफ्टवेयर के माध्यम से जमा किया जाना चाहिए
3. डिजिटल लिंक बनाए रखें - डेटा को मैन्युअल री-कीइंग के बिना सिस्टम के बीच डिजिटल रूप से प्रवाहित होना चाहिए
4. त्रैमासिक जमा करें - एमटीडी एपीआई के माध्यम से मानक त्रैमासिक वैट रिटर्न

ओडू एमटीडी वैट कॉन्फ़िगरेशन

वैट जमा करने के लिए Odoo को MTD-संगत सॉफ़्टवेयर के रूप में मान्यता प्राप्त है:

सेटअप चरण:

1. एचएमआरसी सरकारी गेटवे पर एमटीडी के लिए पंजीकरण करें
2. Odoo को अपने MTD खाते तक पहुंचने के लिए अधिकृत करें (OAuth 2.0)
3. अपनी वैट अवधि कॉन्फ़िगर करें (त्रैमासिक/मासिक/वार्षिक लेखांकन)
4. ओडू टैक्स कोड को एमटीडी वैट रिटर्न बॉक्स में मैप करें
5. ओडू से सीधे एचएमआरसी को वैट रिटर्न जमा करें

वैट रिटर्न (9-बॉक्स रिटर्न)

Odoo मानक यूके वैट रिटर्न उत्पन्न करता है:

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यूके वैट कॉन्फ़िगरेशन

वैट दर संरचना

विशेष वैट योजनाएँ

ओडू कई एचएमआरसी-अनुमोदित वैट योजनाओं का समर्थन करता है:

फ्लैट दर योजना (एफआरएस):

• टर्नओवर वाले व्यवसायों के लिए < जीबीपी 150,000 (वैट को छोड़कर)
• 20% वैट चार्ज करें लेकिन एचएमआरसी को व्यापार क्षेत्र के आधार पर कम फ्लैट दर प्रतिशत का भुगतान करें
• कम व्यवस्थापक, निश्चित दर प्रतिशत 4% से 16.5% तक होता है
• ओडू एफआरएस प्रतिशत को ट्रैक करता है और देय वैट की गणना करता है

नकद लेखांकन योजना:

• चालान की तारीखों के बजाय प्राप्त/किए गए भुगतान के आधार पर वैट का हिसाब लगाएं
• 1.35 मिलियन पाउंड से कम टर्नओवर वाले व्यवसायों के लिए उपलब्ध
• ओडू को नकद-आधारित वैट रिपोर्टिंग के लिए कॉन्फ़िगर किया जा सकता है

वार्षिक लेखा योजना:

• त्रैमासिक के बजाय प्रति वर्ष एक वैट रिटर्न जमा करें
• अनुमानित देनदारी के आधार पर अंतरिम भुगतान करें
• ओडू वार्षिक वैट अवधि कॉन्फ़िगरेशन का समर्थन करता है

रिवर्स चार्ज

ब्रेक्सिट के बाद, यूके घरेलू रिवर्स चार्ज लागू करता है:

• निर्माण सेवाएँ (घरेलू सीआईएस रिवर्स चार्ज)
• इलेक्ट्रॉनिक सामान, गैस और बिजली की कुछ थोक आपूर्ति
• आयातित सेवाएँ (किसी भी देश से)

ओडू आउटपुट और इनपुट दोनों वैट प्रविष्टियाँ बनाकर रिवर्स चार्ज को संभालता है, जिसके परिणामस्वरूप सही बॉक्स में रिपोर्ट की गई आपूर्ति के साथ शून्य शुद्ध वैट प्रभाव होता है।

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भुगतान और पेरोल

आयकर दरें (इंग्लैंड, वेल्स, एनआई - 2025/26)

व्यक्तिगत भत्ता टेपर: जीबीपी 100,000 से ऊपर की आय के प्रत्येक जीबीपी 2 के लिए जीबीपी 1 से कम किया गया, जीबीपी 125,140 पर शून्य तक पहुंच गया।

स्कॉटिश आयकर दरें (2025/26)

स्कॉटलैंड की अपनी आयकर दरें हैं:

ओडू कर्मचारी के कर कोड (स्कॉटिश के लिए एस उपसर्ग, वेल्श के लिए सी) के आधार पर सही कर दरें लागू करता है।

राष्ट्रीय बीमा योगदान (एनआईसी)

श्रेणी 1 कर्मचारी एनआईसी (2025/26):

श्रेणी 1 नियोक्ता एनआईसी:

रोज़गार भत्ता: नियोक्ता अपने नियोक्ता एनआईसी दायित्व के विरुद्ध प्रति वर्ष 10,500 जीबीपी तक का दावा कर सकते हैं (यदि पिछले वर्ष में कुल एनआईसी <जीबीपी 100,000)।

आरटीआई (वास्तविक समय सूचना)

एचएमआरसी को नियोक्ताओं से वास्तविक समय में पेरोल जानकारी रिपोर्ट करने की आवश्यकता है:

पूर्ण भुगतान सबमिशन (एफपीएस):

• प्रत्येक वेतन दिवस पर या उससे पहले जमा किया गया
• इसमें शामिल हैं: कर्मचारी विवरण, वेतन, कर, एनआईसी, छात्र ऋण कटौती, पेंशन योगदान
• ओडू आरटीआई एपीआई के माध्यम से एफपीएस उत्पन्न करता है और सीधे एचएमआरसी को सबमिट करता है

नियोक्ता भुगतान सारांश (ईपीएस):

• मासिक सबमिशन रिपोर्टिंग: रोजगार भत्ते के दावे, सीआईएस कटौती का सामना करना पड़ा, वैधानिक भुगतान की वसूली, प्रशिक्षुता लेवी
• अगले माह की 19 तारीख तक देय

पिछले साल का अपडेट (EYU):

• पिछले कर वर्षों में सुधार
• ओडू संशोधनों के लिए ईवाईयू सबमिशन तैयार करता है

पेरोल घटक

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स्वत: नामांकन पेंशन

आवश्यकताएँ

यूके के सभी नियोक्ताओं को पात्र श्रमिकों को योग्य कार्यस्थल पेंशन में स्वचालित रूप से नामांकित करना होगा:

योग्य नौकरीधारक:

• आयु 22 से राज्य पेंशन आयु तक
• GBP 10,000/वर्ष से ऊपर की कमाई
• यूके में कार्यरत

न्यूनतम योगदान (योग्य आय GBP 6,240 – GBP 50,270 पर):

ओडू ऑटो-नामांकन

Odoo स्वत: नामांकन अनुपालन संभालता है:

1. आकलन - प्रत्येक वेतन अवधि में प्रत्येक कर्मचारी की पात्रता का स्वचालित रूप से आकलन करता है
2. नामांकन - पात्र नौकरीधारकों का नामांकन करता है और ज्वाइनिंग लेटर जारी करता है
3. ऑप्ट-आउट - ऑप्ट-आउट अनुरोधों को ऑप्ट-आउट विंडो के भीतर संसाधित करता है (1 माह)
4. पुन: नामांकन - हर 3 साल में ऑप्ट-आउट किए गए श्रमिकों का स्वचालित रूप से पुन: नामांकन होता है
5. योगदान गणना - कर्मचारी और नियोक्ता योगदान की गणना करता है
6. पेंशन प्रदाता एकीकरण - एनईएसटी, द पीपल्स पेंशन, स्मार्ट पेंशन, या अन्य योग्य योजनाओं के लिए योगदान फ़ाइलें तैयार करता है
7. अनुपालन की घोषणा - पेंशन नियामक (टीपीआर) घोषणा के लिए डेटा

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निर्माण उद्योग योजना (सीआईएस)

सीआईएस अवलोकन

सीआईएस निर्माण उद्योग में ठेकेदारों और उपठेकेदारों पर लागू होता है:

ठेकेदारों को यह करना होगा:

• भुगतान करने से पहले उपठेकेदारों को एचएमआरसी से सत्यापित करें
• उचित दर पर भुगतान से सीआईएस कटौती करें
• एचएमआरसी को मासिक सीआईएस रिटर्न जमा करें (अगले महीने की 19 तारीख तक)
• उपठेकेदारों को भुगतान और कटौती विवरण जारी करना

कटौती दरें:

ओडू सीआईएस कॉन्फ़िगरेशन

1. उपठेकेदार सत्यापन - ओडू एचएमआरसी सत्यापन अनुरोध शुरू कर सकता है
2. स्वचालित कटौती - सत्यापित दर पर उपठेकेदार चालान से सीआईएस कटौती की गई
3. सीआईएस रिटर्न जेनरेशन - एचएमआरसी जमा करने के लिए मासिक रिटर्न जेनरेट होता है
4. भुगतान विवरण - प्रत्येक उपठेकेदार को जारी किए गए कटौती विवरण
5. सीआईएस को भुगतना पड़ा - उन ठेकेदारों के लिए जो उपठेकेदार भी हैं, सीआईएस कटौतियों को ट्रैक किया जाता है और PAYE/NIC दायित्व के विरुद्ध ऑफसेट किया जाता है

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निगम कर एवं कंपनी भवन

निगम कर

यूके कॉर्पोरेशन टैक्स एचएमआरसी द्वारा प्रशासित किया जाता है:

संबद्ध कंपनियाँ: सीमाएँ संबद्ध कंपनियों की संख्या से विभाजित होती हैं।

Odoo निगम कर को इसके माध्यम से ट्रैक करता है:

• त्रैमासिक किस्त भुगतान (बड़ी कंपनियों के लिए)
• पूंजीगत भत्ते (वार्षिक निवेश भत्ता, राइट-डाउन भत्ते)
• आर एंड डी टैक्स क्रेडिट (योग्य व्यय के लिए)
• ट्रेडिंग हानि कैरी-फॉरवर्ड और कैरी-बैक

कंपनी हाउस फाइलिंग

ओडू कंपनी हाउस की वार्षिक फाइलिंग के लिए डेटा तैयार करता है:

• पुष्टि विवरण - कंपनी विवरण की वार्षिक पुष्टि
• वार्षिक खाते - सूक्ष्म, लघु, मध्यम, या पूर्ण खाते (कंपनी के आकार के आधार पर)
• एफआरएस 102 अनुपालन - यूके जीएएपी के साथ संरेखित वित्तीय विवरण

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कार्यान्वयन संबंधी विचार

विशिष्ट समयरेखा

महत्वपूर्ण सफलता कारकों

1. पहले MTD के लिए पंजीकरण करें - सुनिश्चित करें कि आपका व्यवसाय सरकारी गेटवे पर MTD के लिए पंजीकृत है और कॉन्फ़िगरेशन से पहले Odoo को अधिकृत करें
2. वैट योजना बुद्धिमानी से चुनें - फ्लैट दर, नकद लेखांकन, या मानक; यह संपूर्ण VAT कॉन्फ़िगरेशन को प्रभावित करता है
3. टैक्स कोड सही से प्राप्त करें - सटीक भुगतान के लिए एचएमआरसी (पी45/स्टार्टर चेकलिस्ट) से कर्मचारी टैक्स कोड सही ढंग से दर्ज किया जाना चाहिए।
4. पहले दिन से स्वत: नामांकन - पहले पेरोल चलने से पहले पेंशन स्वत: नामांकन को कॉन्फ़िगर करें
5. सीआईएस सत्यापन समय - उपठेकेदार का सत्यापन पहले भुगतान से पहले किया जाना चाहिए; इसे खरीद वर्कफ़्लो में बनाएँ

डेटा सुरक्षा

यूके जीडीपीआर (ईयू जनरल डेटा प्रोटेक्शन रेगुलेशन का यूके संस्करण) के लिए आवश्यक है:

• कर्मचारी और ग्राहक डेटा के प्रसंस्करण के लिए वैध आधार
• एचएमआरसी आवश्यकताओं के अनुरूप डेटा प्रतिधारण नीतियां (अधिकांश रिकॉर्ड के लिए 6 वर्ष)
• डेटा सब्जेक्ट एक्सेस रिक्वेस्ट (डीएसएआर) क्षमता
• कर्मचारियों और ग्राहकों के लिए गोपनीयता नोटिस
• उच्च जोखिम वाले प्रसंस्करण के लिए डेटा सुरक्षा प्रभाव आकलन

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अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

क्या ओडू एचएमआरसी के वैट के लिए टैक्स को डिजिटल बनाने के साथ संगत है?

हां, ओडू एमटीडी-संगत सॉफ्टवेयर है जो एमटीडी एपीआई के माध्यम से सीधे एचएमआरसी को वैट रिटर्न जमा कर सकता है। सिस्टम सभी लेनदेन का डिजिटल रिकॉर्ड रखता है, 9-बॉक्स वैट रिटर्न तैयार करता है, और इसे इलेक्ट्रॉनिक रूप से एचएमआरसी को सबमिट करता है। यह तीन मुख्य एमटीडी आवश्यकताओं को पूरा करता है: डिजिटल रिकॉर्ड-कीपिंग, संगत सॉफ़्टवेयर और डेटा के बीच डिजिटल लिंक।

Odoo PAYE रीयल टाइम सूचना (आरटीआई) सबमिशन को कैसे संभालता है?

ओडू पूर्ण भुगतान सबमिशन (एफपीएस) उत्पन्न करता है जो प्रत्येक वेतन दिवस पर या उससे पहले एचएमआरसी को भेजा जाता है। एफपीएस में कर्मचारी विवरण, सकल वेतन, कर कटौती, एनआईसी, छात्र ऋण कटौती, पेंशन योगदान और वैधानिक भुगतान शामिल हैं। सिस्टम रोजगार भत्ते के दावों और अन्य समायोजनों की मासिक रिपोर्टिंग के लिए नियोक्ता भुगतान सारांश (ईपीएस) भी उत्पन्न करता है।

क्या ओडू स्वत: नामांकन पेंशन अनुपालन का प्रबंधन कर सकता है?

हां, ओडू संपूर्ण ऑटो-नामांकन जीवनचक्र को संभालता है: प्रत्येक वेतन अवधि में कार्यकर्ता की पात्रता का आकलन करना, योग्य नौकरीधारकों का नामांकन करना, योग्य कमाई पर योगदान की गणना करना, ऑप्ट-आउट अनुरोधों को संसाधित करना, पेंशन प्रदाताओं (एनईएसटी, पीपुल्स पेंशन, आदि) के लिए योगदान फाइलें तैयार करना, और 3-वार्षिक पुन: नामांकन चक्र का प्रबंधन करना। यह पेंशन नियामक को अनुपालन की घोषणा के लिए आवश्यक डेटा प्रदान करता है।

क्या ओडू निर्माण उद्योग योजना (सीआईएस) का समर्थन करता है?

ओडू के यूके स्थानीयकरण में सीआईएस समर्थन शामिल है। ठेकेदार एचएमआरसी के साथ उपठेकेदारों को सत्यापित कर सकते हैं, सही कटौती दर (0%, 20%, या 30%) लागू कर सकते हैं, एचएमआरसी जमा करने के लिए मासिक सीआईएस रिटर्न तैयार कर सकते हैं, और उपठेकेदारों को भुगतान और कटौती विवरण जारी कर सकते हैं। ऐसे व्यवसायों के लिए जो ठेकेदार और उपठेकेदार दोनों हैं, सीआईएस कटौतियों को ट्रैक किया जाता है और नियोक्ता के PAYE/NIC दायित्व के विरुद्ध ऑफसेट किया जाता है।

ओडू स्कॉटिश आयकर दरों को कैसे संभालता है?

जब किसी कर्मचारी के पास स्कॉटिश टैक्स कोड (एस उपसर्ग, उदाहरण के लिए, एस1257एल द्वारा पहचाना जाता है) होने पर ओडू स्वचालित रूप से स्कॉटिश आयकर दरें लागू करता है। यह प्रणाली शेष यूके दरों के बजाय स्कॉटिश स्टार्टर, बेसिक, इंटरमीडिएट, उच्च, उन्नत और शीर्ष दर बैंड का उपयोग करती है। वेल्श टैक्स कोड (सी उपसर्ग) इंग्लैंड और उत्तरी आयरलैंड के समान दरों का उपयोग करते हैं लेकिन सांख्यिकीय उद्देश्यों के लिए अलग से ट्रैक किए जाते हैं।

क्या ओडू कंपनी हाउस फाइलिंग के लिए वार्षिक खाते तैयार कर सकता है?

ओडू यूके जीएएपी (एफआरएस 102) के अनुरूप वित्तीय विवरण तैयार करता है। सिस्टम कंपनी हाउस फाइलिंग के लिए आवश्यक प्रारूपों में बैलेंस शीट, लाभ और हानि खाते और खातों में नोट्स तैयार करता है। सूक्ष्म-इकाई खाते (एफआरएस 105), छोटी कंपनी संक्षिप्त खाते, और पूर्ण खाते सभी कंपनी आकार वर्गीकरण के आधार पर उत्पन्न किए जा सकते हैं।

ओडू छात्र ऋण कटौती को कैसे संभालता है?

ओडू कर्मचारी के योजना प्रकार के आधार पर छात्र ऋण कटौती की गणना करता है: योजना 1 (2012 से पहले के ऋण, जीबीपी 22,015 से ऊपर की कमाई पर 9%), योजना 2 (2012 के बाद, जीबीपी 27,295 से ऊपर 9%), योजना 4 (स्कॉटिश, जीबीपी 27,660 से ऊपर 9%), और योजना 5 (स्नातकोत्तर, जीबीपी 21,000 से ऊपर 6%)। एकाधिक योजना प्रकार एक साथ लागू हो सकते हैं। कटौतियों की सूचना एचएमआरसी को एफपीएस सबमिशन पर दी जाती है।

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यूके में ओडू के साथ शुरुआत करना

यूके का मेकिंग टैक्स डिजिटल कार्यक्रम, आरटीआई पेरोल रिपोर्टिंग, ऑटो-नामांकन पेंशन और सीआईएस आवश्यकताएं एक डिजिटल अनुपालन परिदृश्य बनाती हैं जहां आपके ईआरपी को एचएमआरसी, पेंशन प्रदाताओं और कंपनी हाउस के साथ सहजता से एकीकृत होना चाहिए। ओडू इस एकीकरण को अपने यूके स्थानीयकरण मॉड्यूल के माध्यम से प्रदान करता है, जो एमटीडी-संगत वैट, आरटीआई पेरोल और एकल, लागत प्रभावी मंच में व्यापक अनुपालन प्रदान करता है।

ECOSIRE के पास विनिर्माण, निर्माण, खुदरा, पेशेवर सेवाओं और प्रौद्योगिकी क्षेत्रों में यूके के व्यवसायों के लिए Odoo को लागू करने का व्यापक अनुभव है। हम एचएमआरसी अनुपालन आवश्यकताओं, यूके पेरोल जटिलताओं और इंग्लैंड, स्कॉटलैंड, वेल्स और उत्तरी आयरलैंड में व्यवसायों की परिचालन आवश्यकताओं को समझते हैं।

हमारी ओडू कार्यान्वयन सेवाओं का अन्वेषण करें यह जानने के लिए कि हम यूके के व्यवसायों के लिए अनुपालन, कुशल ओडू तैनाती कैसे प्रदान करते हैं। हमसे संपर्क करें अपनी आवश्यकताओं पर चर्चा करने और एक अनुरूप कार्यान्वयन योजना प्राप्त करने के लिए।