Gestión del flujo de caja para vendedores de comercio electrónico: pagos del mercado, condiciones de pago y contabilidad de Odoo

El flujo de caja es la principal causa del fracaso del negocio del comercio electrónico, no la rentabilidad. Una empresa puede ser rentable sobre el papel y al mismo tiempo quedarse sin efectivo porque los pagos en el mercado, los pagos a los proveedores y los costos operativos operan en diferentes cronogramas.

Comprender y gestionar estas brechas temporales es esencial para el crecimiento sostenible. El módulo de contabilidad de Odoo, combinado con los datos de liquidación del mercado, le brinda la visibilidad necesaria para mantener un efectivo positivo.

El problema del flujo de caja del comercio electrónico

El comercio minorista tradicional tiene un ciclo de efectivo simple: el cliente paga → usted recibe el dinero inmediatamente. El comercio electrónico introduce múltiples retrasos:

Cronogramas de pago del mercado

| Mercado | Calendario de pagos típico | Riesgo de retención | |---|---|---| | Amazonas | Ciclo móvil de 14 días | Reserva de 7 días para nuevos vendedores | | Ebay | Diaria o semanal (Pagos Gestionados) | Reservas móviles posibles | | Shopify (Pagos) | 2-3 días hábiles | Devoluciones de cargo retenidas | | Walmart | ciclo de 14 días | Reservas basadas en el desempeño | | Tienda | 3-7 días después de la confirmación de la entrega | COD se retrasa más | | Mediodía | 14-30 días | Horarios específicos de cada país |

Esto significa que puede enviar productos hoy, pagar el inventario hace 30 días y no recibir el pago hasta dentro de 14 días. Esa brecha requiere capital de trabajo.

El ciclo de conversión de efectivo

Para las empresas de comercio electrónico, el ciclo de conversión de efectivo es el siguiente:

1. Día 0: pagar al proveedor por el inventario
2. Día 15-45: el inventario llega y se recibe en el almacén.
3. Día 45-90: venta de productos (el promedio de días de venta varía según la categoría)
4. Día 50-104: Marketplace confirma la entrega y comienza el ciclo de pago
5. Día 64-118: efectivo recibido del mercado

La brecha entre el Día 0 (retirada de efectivo) y el Día 64-118 (entrada de efectivo) es su ciclo de conversión de efectivo. Para muchas empresas de comercio electrónico, esto es entre 60 y 120 días.

Conciliación de liquidación del mercado

Por qué la reconciliación es fundamental

Los pagos del mercado no son depósitos sencillos. Cada pago incluye:

• Ingresos del producto (lo que pagó el cliente)
• Tarifas del mercado (tarifas de referencia, tarifas de cumplimiento, tarifas de cierre)
• Créditos y cargos de envío
• Descuentos promocionales (financiados por usted o el mercado)
• Devoluciones y reembolsos (deducidos de pagos futuros)
• Costos publicitarios (gasto en PPC deducido en origen)
• Impuesto recaudado (transmitido o retenido)
• Ajustes de reservas (retenidos para retornos anticipados)

Un único acuerdo de Amazon puede contener miles de líneas de pedido en estas categorías.

Importación de acuerdos de Odoo

Los módulos del mercado ECOSIRE importan datos de liquidación directamente a Odoo:

1. Archivo de liquidación recuperado de la API del mercado
2. Líneas de pedido analizadas y categorizadas por tipo
3. Ingresos reconocidos contra los pedidos de venta originales
4. Tarifas asignadas a cuentas de gastos apropiadas
5. Depósito bancario igualado al total de la liquidación
6. Discrepancias marcadas para investigación

Esta conciliación automatizada reemplaza horas de trabajo en hojas de cálculo por mercado por ciclo de pago.

Configurar Odoo para la visibilidad del flujo de efectivo

Estructura del plan de cuentas

Organice su plan de cuentas para reflejar los flujos de efectivo específicos del comercio electrónico:

Cuentas de ingresos:

• Ingresos por ventas: Amazon
• Ingresos por ventas: eBay
• Ingresos por ventas - Shopify
• Ingresos por ventas: Walmart
• Ingresos por ventas: otros mercados

Cuentas de gastos (tarifas del mercado):

• Tarifas de referencia de Amazon
• Tarifas de Logística de Amazon
• Tarifas de valor final de eBay
• Costos de envío - Saliente
• Gastos de envío — Devoluciones
• Inversión en publicidad en el mercado

Cuentas de activos:

• Cuentas por cobrar del mercado: Amazon
• Cuentas por cobrar del mercado: eBay
• Cuentas por cobrar del mercado: otras
• Inventario en Tránsito

Previsión de flujo de caja en Odoo

Cree un pronóstico de flujo de efectivo de 13 semanas utilizando datos de Odoo:

Entradas de efectivo:

• Liquidaciones pendientes en el mercado (de pedidos importados aún no pagados)
• Ventas esperadas basadas en tendencias históricas.
• Pagos programados de clientes (B2B/facturas mayoristas)

Salidas de efectivo:

• Órdenes de compra abiertas (pagos a proveedores vencidos)
• Calendario de nómina
• Alquiler y gastos fijos.
• Presupuestos publicitarios
• Pagos de impuestos adeudados
• Tarifas de suscripción al mercado

Alertas automatizadas

Configure alertas de Odoo para riesgo de flujo de efectivo:

• Advertencia de saldo bajo: alerta cuando el saldo bancario cae por debajo del umbral
• Gran retraso en el pago: marcar si la liquidación esperada tiene más de 3 días de retraso
• Retención de reserva alta: alerta si las reservas del mercado exceden el porcentaje normal
• Pago vencido al proveedor — Recordar antes de las fechas límite de pago al proveedor

Gestionar el crecimiento sin quedarse sin efectivo

Optimización de la inversión en inventario

El inventario es el mayor consumidor de efectivo para las empresas de comercio electrónico. Optimizar con Odoo:

• Análisis ABC: centrar el efectivo en artículos A (altos ingresos, entrega rápida); minimizar los elementos C
• Ajuste del punto de reorden: reduzca el stock de seguridad a niveles mínimos mientras mantiene los niveles de servicio.
• Condiciones de pago al proveedor: negocie Net-30 o Net-60 para reducir el ciclo de efectivo
• Estrategia de envío directo: utilice el envío directo para productos de movimiento lento para eliminar la inversión en inventario.

Planificación de efectivo estacional

El comercio electrónico es estacional. Planifique reservas de efectivo para:

| Periodo | Necesidad de efectivo | Por qué | |---|---|---| | Agosto-septiembre | Alto | Inventario de precompra para la temporada navideña del cuarto trimestre | | Octubre-Noviembre | Muy Alto | Inventario máximo + mayor inversión publicitaria | | diciembre | Moderado | Compensaciones de ingresos por ventas; todavía se aplican retrasos en los pagos | | enero-febrero | Alto | Procesamiento de devoluciones + menores ingresos + pagos de ventas de diciembre |

Opciones de financiación

Cuando el momento del flujo de efectivo crea brechas:

• Préstamos en el mercado: préstamos de Amazon, capital de trabajo de eBay, Shopify Capital
• Financiamiento basado en ingresos: basado en datos históricos de ventas en el mercado.
• Crédito de proveedor: condiciones de pago extendidas de proveedores confiables
• Línea de crédito: banca tradicional con ingresos del mercado como garantía

Métricas clave para monitorear

Realice un seguimiento de estos en su panel de Odoo:

| Métrica | Objetivo | Fórmula | |---|---|---| | Ciclo de conversión de efectivo | Menos de 60 días | DIO + DSO - DPO | | Rotación de inventario | >6 veces/año | COGS / Inventario promedio | | Relación actual | >1,5 | Activos circulantes / Pasivos circulantes | | Días por cobrar del mercado | Menos de 21 días | Liquidaciones pendientes/ingresos diarios | | Flujo de caja operativo | Positivo | Caja neta de operaciones |

donde:

• DIO = Días de inventario pendientes
• DSO = Días de ventas pendientes
• DPO = Días a pagar pendientes

Errores comunes en el flujo de caja

1. Confundir ingresos con efectivo: Un mes de ventas de $100 000 no significa nada si $70 000 están bloqueados en las reservas del mercado.
2. Ignorar las tarifas del mercado al realizar pronósticos: las tarifas consumen entre el 15 % y el 30 % de los ingresos brutos.
3. Invertir demasiado en inventario: inmovilizar efectivo en más de 6 meses de inventario acaba con la flexibilidad
4. No realizar seguimiento por canal: un canal rentable puede subsidiar a otro que tenga un flujo de efectivo negativo.
5. Crecer más rápido que el apoyo en efectivo: el crecimiento de los ingresos sin un flujo de caja proporcional genera crisis

Próximos pasos

La visibilidad del flujo de caja es la base del crecimiento sostenible del comercio electrónico. Con el módulo de contabilidad de Odoo y la conciliación automatizada de liquidaciones del mercado, puede pasar de la gestión de efectivo reactiva a la previsión proactiva. Explore nuestros servicios de contabilidad de Odoo o contáctenos para una consulta sobre optimización del flujo de efectivo.