Odoo ERP برائے جرمنی: GoBD، DATEV اور جرمن اکاؤنٹنگ کمپلائنس

ہماری HR اور افرادی قوت کا انتظام سیریز کا حصہ

جرمنی - یوروپ کی سب سے بڑی معیشت جس کی جی ڈی پی $4.5 ٹریلین سے زیادہ ہے - دنیا کے سب سے سخت اکاؤنٹنگ اور ٹیکس کی تعمیل کے فریم ورک میں سے ایک کے تحت کام کرتی ہے۔ GoBD (Grundsaetze zur ordnungsmaessigen Fuehrung und Aufbewahrung von Buechern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff) الیکٹرانک بک کیپنگ، دستاویز کو برقرار رکھنے، اور آڈیٹ کے تقاضوں کے لیے سخت قوانین قائم کرتا ہے۔ جرمن ٹیکس ایڈوائزری پر حاوی ہونے والے DATEV ماحولیاتی نظام، لازمی Handelsgesetzbuch (HGB) اکاؤنٹنگ کے معیارات، اور مجموعی تنخواہ کے 40% سے زیادہ سماجی انشورنس شراکت کے ساتھ ایک پیچیدہ پے رول سسٹم کے ساتھ مل کر، جرمن کاروباروں کو ایک ERP کی ضرورت ہے جو مقامی تعمیل کی ضروریات کے ساتھ گہرائی سے مربوط ہو۔ جرمن لوکلائزیشن کے ساتھ Odoo ERP اسے GoBD کے مطابق بک کیپنگ، DATEV ایکسپورٹ، اکاؤنٹس کے SKR03/SKR04 چارٹ، اور جامع پے رول کیلکولیشن کے ذریعے فراہم کرتا ہے۔

چاہے آپ Baden-Wuerttemberg میں Mittelstand صنعت کار ہوں، برلن میں ٹیک اسٹارٹ اپ ہوں، ہیمبرگ میں خوردہ فروش ہوں، فرینکفرٹ میں لاجسٹکس کمپنی ہوں، یا میونخ میں پیشہ ورانہ خدمات کی فرم ہوں، یہ گائیڈ جرمن مارکیٹ کے لیے Odoo ERP کو لاگو کرنے کے ہر پہلو کا احاطہ کرتی ہے۔

اہم ٹیک ویز

الیکٹرانک بک کیپنگ استعمال کرنے والے تمام جرمن کاروباروں کے لیے GoBD کی تعمیل لازمی ہے — Odoo کو ناقابل تغیر، ٹریس ایبلٹی، اور مناسب آرکائیو کو یقینی بنانا چاہیے

DATEV برآمد Steuerberater (ٹیکس مشیروں) کے ساتھ تعاون کے لیے ضروری ہے — Odoo DATEV سے مطابقت رکھنے والی برآمدی فائلیں تیار کرتا ہے

اکاؤنٹس کا جرمن چارٹ SKR03 (فنکشن کے لحاظ سے) یا SKR04 (فطرت کے لحاظ سے) کی پیروی کرتا ہے — Odoo میں دونوں شامل ہیں

جرمن VAT (Umsatzsteuer/USt) کی دو شرحیں ہیں: 19% معیاری اور 7% کم

جرمن پے رول میں آجر کی سماجی شراکتیں شامل ہیں جو 20% سے زیادہ ہیں (صحت، پنشن، بے روزگاری، نرسنگ کیئر انشورنس)

ای انوائسنگ (XRechnung/ZUGFeRD) B2G کے لیے لازمی ہے اور تیزی سے B2B ٹرانزیکشنز کے لیے

ہینڈل رجسٹر فائلنگ اور سالانہ مالیاتی بیانات (Jahresabschluss) HGB کی سخت ضروریات پر عمل کریں

جرمنی کا کاروبار اور ریگولیٹری ماحول

مارکیٹ کا سیاق و سباق

اشارے	قدر
جی ڈی پی (2025)	~$4.5 ٹریلین
VAT (USt) کی شرحیں	19% معیاری، 7% کم
کارپوریٹ ٹیکس (KSt)	15% + 5.5% یکجہتی سرچارج = 15.83%
تجارتی ٹیکس (GewSt)	~14% اوسط (بلدیہ کے لحاظ سے مختلف ہوتی ہے — Hebesatz 200-900%)
کل کارپوریٹ ٹیکس کا بوجھ	~30% (KSt + GewSt مشترکہ)
کرنسی	یورو (EUR)
سرکاری زبان	جرمن
مالی سال	کیلنڈر سال (1 جنوری - 31 دسمبر) ٹیکس کے لیے؛ HGB لچکدار سال کے آخر میں اجازت دیتا ہے
سوشل انشورنس (آجر)	~20-21% مجموعی
سوشل انشورنس (ملازمین)	~20-21% مجموعی
ای انوائسنگ	B2G کے لیے XRechnung لازمی؛ ZUGFeRD/Factur-X برائے B2B

جرمن کاروباروں کو خصوصی ERP کی ضرورت کیوں ہے۔

جرمنی کا اکاؤنٹنگ کمپلائنس فریم ورک عالمی سطح پر سخت ترین فریم ورک میں سے ایک ہے۔ GoBD کا حکم ہے کہ ہر بکنگ انٹری کو ٹریس ایبل، قابل تصدیق، اور ناقابل تبدیلی ہونا چاہیے - اصل دستاویز سے سالانہ مالیاتی بیانات تک مکمل آڈٹ ٹریل کے ساتھ اور اس کے برعکس۔ کوئی بھی ERP سسٹم جو GoBD کے معیارات کو پورا کرنے میں ناکام ہو جاتا ہے ٹیکس آڈٹ کے دوران کاروبار کو تشخیصی جرمانے کے لیے بے نقاب کرتا ہے (Betriebspruefung)۔ DATEV ماحولیاتی نظام (80% سے زیادہ جرمن Steuerberater کے ذریعے استعمال کیا جاتا ہے)، لازمی ڈبل انٹری بک کیپنگ، اور پیچیدہ جرمن پے رول سسٹم کے ساتھ مل کر، کاروباری اداروں کو جرمن ضروریات کے لیے ایک ERP مقصد سے بنایا گیا ہے۔

GoBD تعمیل

GoBD کیا ہے؟

GoBD جرمنی کی وفاقی ٹیکس اتھارٹی (BMF) کا ضابطہ ہے جو الیکٹرانک بک کیپنگ کو کنٹرول کرتا ہے۔ یہ اصول قائم کرتا ہے کہ تمام الیکٹرانک اکاؤنٹنگ سسٹم پر عمل کرنا ضروری ہے:

بنیادی GoBD اصول:

اصول	جرمن اصطلاح	ضرورت
ٹریس ایبلٹی	Nachvollziehbarkeit	دستاویز سے لے کر مالیاتی بیان تک پوسٹ کرنے تک ہر ٹرانزیکشن کا سراغ لگایا جا سکتا ہے۔
مکملیت	Vollstaendigkeit	تمام کاروباری لین دین کا ریکارڈ ہونا ضروری ہے
درستگی	Richtigkeit	اندراجات کو بنیادی لین دین کی درست عکاسی کرنی چاہیے۔
بروقت	Zeitgerechtheit	لین دین کو فوری طور پر ریکارڈ کیا جانا چاہیے (10 دن کے اندر عام رہنما خطوط ہے)
آرڈر	Ordnung	بک کیپنگ کا منظم اور منطقی ڈھانچہ
ناقابل تبدیلی	Unveraenderbarkeit	ایک بار پوسٹ کرنے کے بعد، اندراجات کو حذف یا تبدیل نہیں کیا جا سکتا ہے - صرف الٹ اندراجات کے ذریعے ہی اصلاحات

Odoo GoBD کنفیگریشن

Odoo کی جرمن لوکلائزیشن میں GoBD تعمیل کی خصوصیات شامل ہیں:

غیر متغیر جریدے کے اندراجات — ایک بار پوسٹ ہونے کے بعد، جریدے کے اندراجات کو حذف یا تبدیل نہیں کیا جاسکتا؛ نئی پوسٹنگ کی تاریخ کے ساتھ الٹ اندراجات کے ذریعے اصلاحات کی جاتی ہیں۔
تسلسل نمبر بندی — تمام جریدے کے اندراجات اور رسیدوں کے لیے غیر منقطع ترتیب وار نمبر (کسی خلا کی اجازت نہیں)
دستاویز سے منسلک کرنا — ہر پوسٹنگ اس کے ماخذ دستاویز سے لنک کرتی ہے (انوائس، رسید، بینک اسٹیٹمنٹ)
آڈٹ ٹریل — ہر اندراج کو کس نے بنایا، پوسٹ کیا اور اس میں ترمیم کی مکمل تاریخ
ریٹینشن — 10 سال کے لیے اکاؤنٹنگ کے تمام دستاویزات کا ڈیجیٹل آرکائیویل (خط و کتابت کے لیے 6 سال)
آڈیٹرز کے لیے رسائی — ٹیکس آڈیٹرز کے لیے GDPdU/GoBD برآمدی فعالیت (Z1, Z2, Z3 رسائی کی سطح)
دستاویزات کا عمل — سسٹم بک کیپنگ کے عمل کو بیان کرنے کے لیے مطلوبہ Verfahrensdokumentation تیار کرتا ہے۔

GoBD آڈٹ ایکسپورٹ

Betriebspruefung (ٹیکس آڈٹ) کے دوران، آڈیٹر تین سطحوں پر ڈیٹا تک رسائی کی درخواست کر سکتا ہے:

رسائی کی سطح	تفصیل	اوڈو سپورٹ
Z1	ERP سسٹم تک صرف پڑھنے کی رسائی	صرف پڑھنے کے کردار کے ساتھ آڈیٹر صارف اکاؤنٹ
Z2	مشین پڑھنے کے قابل فارمیٹ میں ڈیٹا ایکسپورٹ	Odoo سے GDPdU/DSFinV-K برآمد
Z3	ڈیٹا کیریئر کی فراہمی	IDEA/ACL سافٹ ویئر کے ساتھ آڈیٹر کے تجزیہ کے لیے USB/DVD پر برآمد کریں۔

Odoo Z2 اور Z3 رسائی کے لیے درکار فارمیٹس میں برآمدات پیدا کرتا ہے، بشمول index.xml تفصیل فائل جو GDPdU معیار کے لیے درکار ہے۔

DATEV انٹیگریشن

DATEV ایکو سسٹم

DATEV eG جرمن ٹیکس ایڈوائزرز، آڈیٹرز، اور وکلاء کی خدمت کرنے والا کوآپریٹو ہے۔ 500,000 سے زیادہ جرمن کاروبار اپنے Steuerberater کے ذریعے DATEV استعمال کرتے ہیں۔ زیادہ تر جرمن SMEs کے لیے DATEV کے ساتھ انضمام مؤثر طریقے سے لازمی ہے۔

Odoo DATEV برآمد کریں۔

Odoo ڈیٹا کو DATEV کے موافق فارمیٹس میں برآمد کرتا ہے:

DATEV برآمد کی اقسام:

ایکسپورٹ کی قسم	مواد	فارمیٹ
Buchungsstapel	جرنل اندراجات (پوسٹنگز)	ASCII/CSV فی DATEV تفصیلات
Debitoren/Kreditoren	کسٹمر اور وینڈر ماسٹر ڈیٹا	DATEV پارٹنر فارمیٹ
Sachkontenbeschriftung	اکاؤنٹ کے لیبل اور تفصیل	SKR03/SKR04 میپنگ
Rechnungsausgangsbuch	سیلز انوائس رجسٹر	VAT رپورٹنگ کے لیے
Rechnungseingangsbuch	انوائس رجسٹر خریدیں	ان پٹ VAT کے لیے

برآمد ورک فلو:

Odoo میں ماہانہ بک کیپنگ مکمل کریں۔
DATEV Buchungsstapel فارمیٹ میں جریدے کے اندراجات برآمد کریں۔
DATEV پارٹنر فارمیٹ میں کسٹمر/وینڈر کی تبدیلیاں برآمد کریں۔
Steuerberater DATEV Kanzlei-Rechnungswesen یا DATEV Unternehmen آن لائن میں درآمد کرتا ہے
Steuerberater ٹیکس کا حساب، USt-Voranmeldung، اور سالانہ ریٹرن انجام دیتا ہے

DATEV Unternehmen آن لائن

DATEV Unternehmen Online استعمال کرنے والے کاروباروں کے لیے (Steuerberater کے ساتھ دستاویز کے تبادلے کے لیے کلاؤڈ پورٹل)، Odoo برآمد کر سکتا ہے:

بیلگ بلڈر (دستاویز کی تصاویر) جرنل اندراجات سے منسلک
خودکار درآمد کے لیے سٹرکچرڈ بکنگ ڈیٹا
مفاہمت کے لیے بینک اسٹیٹمنٹ کا ڈیٹا

اکاؤنٹس کا جرمن چارٹ (کونٹینرحمن)

SKR03 بمقابلہ SKR04

جرمنی اکاؤنٹس کے معیاری چارٹ استعمال کرتا ہے۔ دو سب سے زیادہ عام ہیں:

SKR03 (Prozessgliederungsprinzip — بزنس فنکشن کے لحاظ سے):

کاروباری عمل کے ذریعے منظم (خریداری، پیداوار، فروخت، مالیات)
سب سے زیادہ عام طور پر مینوفیکچرنگ اور ٹریڈنگ کمپنیوں کی طرف سے استعمال کیا جاتا ہے
اکاؤنٹ کی کلاسیں 0-9

SKR04 (Abschlussgliederungsprinzip — مالی بیان کے ڈھانچے کے لحاظ سے):

HGB مالیاتی بیانات کے ڈھانچے کو آئینہ دینے کے لیے منظم
تیزی سے مقبول، خاص طور پر HGB کے ساتھ ساتھ IFRS کے تحت رپورٹ کرنے والی کمپنیوں کے لیے
اکاؤنٹ کی کلاسیں 0-9

اوڈو چارٹ سیٹ اپ

اکاؤنٹ کلاس	SKR03	SKR04	تفصیل
0	فکسڈ اثاثے، مالیاتی اثاثے	فکسڈ اثاثے، مالیاتی اثاثے	Anlage- und Kapitalkonten
1	مالی اکاؤنٹس	Umlaufvermoegen	Finanz- und Privatkonten
2	واجبات، ایکوئٹی	Eigenkapital	Abgrenzungskonten
3	انوینٹری/مواد	فریمڈکاپیٹل	Wareneingangs-/Bestandskonten
4	آمدنی	آمدنی	Betriebliche Ertraege
5	مواد/COGS	مواد/COGS	Betriebliche Aufwendungen
6	آپریٹنگ اخراجات	آپریٹنگ اخراجات	Betriebliche Aufwendungen
7	دیگر آمدنی / اخراجات	دیگر آمدنی / اخراجات	Weitere Ertraege/Aufwendungen
8	ریونیو/کلوزنگ	مالیاتی نتائج	Ertraege und Aufwendungen
9	شماریاتی/آف بیلنس	اکاؤنٹس بند کرنا	Vortrags-/Abschlusskonten

Odoo کی جرمن لوکلائزیشن میں SKR03 اور SKR04 دونوں شامل ہیں تمام معیاری اکاؤنٹ نمبرز، جرمن میں وضاحتیں، اور مناسب ٹیکس کوڈ میپنگ۔

کلیدی ٹیکس اکاؤنٹس

اکاؤنٹ (SKR03)	اکاؤنٹ (SKR04)	تفصیل
1576	1406	Abziehbare Vorsteuer 19% (ان پٹ VAT 19%)
1571	1401	Abziehbare Vorsteuer 7% (ان پٹ VAT 7%)
1776	3806	Umsatzsteuer 19% (آؤٹ پٹ VAT 19%)
1771	3801	Umsatzsteuer 7% (آؤٹ پٹ VAT 7%)
1780	3820	Umsatzsteuer-Vorauszahlungen (VAT قبل از ادائیگیاں)
1790	3830	Umsatzsteuer laufendes Jahr (VAT موجودہ سال)

جرمن VAT (Umsatzsteuer)

VAT کی شرح کا ڈھانچہ

شرح	فیصد	مثالیں
سٹینڈرڈ (Regelsteuersatz)	19%	زیادہ تر سامان اور خدمات
کم (Ermaessigter Steuersatz)	7%	کھانا (زیادہ تر)، کتابیں، اخبارات، پبلک ٹرانسپورٹ (کم فاصلہ)، ہوٹل میں رہائش، ثقافتی تقریبات، زرعی مصنوعات
صفر/ مستثنیٰ	0% / مستثنیٰ	برآمدات (steuerfreie Ausfuhr)، انٹرا یورپی یونین سپلائیز (innergemeinschaftliche Lieferung)، طبی خدمات، انشورنس، مالیاتی خدمات
ریورس چارج	-	بیرون ملک سے موصول ہونے والی خدمات (سیکشن 13b UStG)

Umsatzsteuer-Voranmeldung (VAT ایڈوانس ریٹرن)

جرمن کاروبار ماہانہ یا سہ ماہی VAT ایڈوانس ریٹرن فائل کرتے ہیں:

ماہانہ: کاروبار > پچھلے سال میں 7,500 یورو VAT ذمہ داری
سہ ماہی: کاروبار EUR 1,000 - EUR 7,500
صرف سالانہ: ٹرن اوور < یورو 1,000

فائل کرنے کی آخری تاریخ: اگلے مہینے کی 10 تاریخ (یا سہ ماہی کے بعد مہینے کی 10 تاریخ)، 1 ماہ کی توسیع کے ساتھ (Dauerfristverlängerung 1/11 خصوصی پیشگی ادائیگی کے ساتھ)۔

Odoo Finanzamt کو الیکٹرانک جمع کرانے کے لیے ELSTER فارمیٹ میں Umsatzsteuer-Voranmeldung ڈیٹا تیار کرتا ہے:

KZ (Kennzahl)	تفصیل
KZ 81	قابل ٹیکس سپلائیز 19% (خالص رقم)
KZ 86	قابل ٹیکس سپلائیز 7% (خالص رقم)
KZ 21	ان پٹ VAT کٹوتی کے ساتھ ٹیکس فری سپلائیز (برآمدات)
KZ 41	انٹرا یورپی یونین کی فراہمی
KZ 46	ریورس چارج کی فراہمی موصول ہوئی (سیکشن 13b)
KZ 66	انوائس سے VAT داخل کریں (Vorsteuer)
KZ 67	انٹرا یورپی یونین کے حصول سے VAT داخل کریں
KZ 83	قابل ادائیگی رقم / واپسی

Zusammenfassende Meldung (EC سیلز لسٹ)

انٹرا EU B2B سپلائیز کے لیے، جرمن کاروباری اداروں کو ایک Zusammenfassende Meldung (ZM) فائل کرنا چاہیے جس میں تمام انٹرا-EU سپلائیز کو کسٹمر VAT ID کے ذریعے درج کیا جائے۔ Odoo یہ ڈیٹا ماہانہ یا سہ ماہی تیار کرتا ہے۔

ایلسٹر انٹیگریشن

ایلسٹر (ELektronische STeuerERklaerung) جرمنی کا الیکٹرانک ٹیکس فائلنگ سسٹم ہے۔ Odoo Mein ELSTER پورٹل کے ذریعے یا ERiC (ELSTER Rich Client) API کے ذریعے جمع کرانے کے لیے ELSTER کے موافق فارمیٹ میں VAT ریٹرن ڈیٹا برآمد کر سکتا ہے۔

ای انوائسنگ (XRechnung اور ZUGFeRD)

XRechnung

XRechnung جرمن وفاقی اور ریاستی حکومتی اداروں (B2G) کے انوائسز کے لیے ای-انوائسنگ کا لازمی معیار ہے:

فارمیٹ: EN 16931 پر مبنی XML (یورپی ای انوائسنگ معیار)
لازمی طور پر: نومبر 2020 وفاقی حکومت کے سپلائرز کے لیے
جمع کرانا: ZRE (Zentraler Rechnungseingang) یا OZG-RE پورٹلز کے ذریعے
Leitweg-ID: منفرد روٹنگ شناخت کنندہ فی سرکاری خریدار

ZUGFeRD / Factur-X

ZUGFeRD (Zentraler User Guide des Forums elektronische Rechnung Deutschland) ایک ہائبرڈ فارمیٹ ہے جو مشین کے پڑھنے کے قابل XML (EN 16931 کے مطابق) کو انسانی پڑھنے کے قابل PDF کے ساتھ ملاتا ہے:

پروفائلز: کم از کم، بنیادی، آرام، توسیعی، XRechnung
B2B ای انوائسنگ: جرمنی میں B2B ٹرانزیکشنز کے لیے لازمی بننا (مرحلہ وار رول آؤٹ 2025 سے شروع ہو رہا ہے)
فارمیٹ: ایمبیڈڈ XML کے ساتھ PDF/A-3

اوڈو ای انوائسنگ سپورٹ

XRechnung نسل — Odoo Leitweg-ID روٹنگ کے ساتھ B2G انوائسز کے لیے XRechnung XML تیار کرتا ہے۔
ZUGFeRD/Factur-X — B2B انوائسز کے لیے ہائبرڈ PDF+XML جنریشن
آنے والی ای انوائسز — درآمد اور عمل کو موصول ہوا XRechnung/ZUGFeRD رسیدیں
توثیق — جمع کرانے سے پہلے اسکیما کی توثیق
پورٹل جمع کرانا — سرکاری رسید جمع کرانے کے لیے ZRE/OZG-RE کے ساتھ انضمام

جرمن پے رول (Lohnabrechnung)

سوشل انشورنس (Sozialversicherung)

جرمن سماجی بیمہ کے چار ستون ہیں، آجر اور ملازم کے درمیان شراکت کے ساتھ:

انشورنس	جرمن نام	آجر	ملازم	کل	چھت (مغربی 2025)
صحت (Krankenversicherung)	KV	7.3% + Zusatzbeitrag/2	7.3% + Zusatzbeitrag/2	~15.9%	یورو 66,150/سال
پنشن (Rentenversicherung)	آر وی	9.3%	9.3%	18.6%	یورو 90,600/سال
بے روزگاری (Arbeitslosenversicherung)	اے وی	1.3%	1.3%	2.6%	یورو 90,600/سال
نرسنگ کیئر (Pflegeversicherung)	پی وی	1.7%	1.7% (+0.6% بے اولاد >23)	~3.4-4.0%	یورو 66,150/سال
کل آجر		~19.6-20.3%
کل ملازم			~19.6-20.9%

Zusatzbeitrag: اضافی ہیلتھ انشورنس شراکت جو Krankenkasse (ہیلتھ بیمہ کنندہ) کے لحاظ سے مختلف ہوتی ہے — عام طور پر 1.0-1.9%، برابر تقسیم۔ Odoo اپنے منتخب کردہ Krankenkasse کی بنیاد پر فی ملازم Zusatzbeitrag ترتیب دیتا ہے۔

انکم ٹیکس (Lohnsteuer)

جرمن انکم ٹیکس ترقی پسند ہے:

قابل ٹیکس آمدنی (EUR)	شرح
11,604 تک	0% (Grundfreibetrag)
11,605 – 17,005	14% بڑھ کر 24% تک (لکیری-پروگریسو زون 1)
17,006 - 66,760	24% بڑھ کر 42% تک (لکیری-پروگریسو زون 2)
66,761 - 277,825	42% (متناسب زون)
277,825 سے اوپر	45% (ریچنسٹیور - دولت ٹیکس کی شرح)

پلس:

Solidaritaetszuschlag (یکجہتی سرچارج): انکم ٹیکس کا 5.5٪ (صرف 2021 سے زیادہ کمانے والوں کے لیے)
Kirchensteuer (چرچ ٹیکس): 8% (باویریا، Baden-Wuerttemberg) یا 9% (دیگر ریاستیں) انکم ٹیکس - اگر چرچ کے رکن

Odoo Lohnsteuer کا سرکاری BMF ٹیکس ٹیبلز (Programmablaufplan) کا استعمال کرتے ہوئے حساب لگاتا ہے، جس کا عنصر:

ازدواجی حیثیت اور حالات کی بنیاد پر Steuerklasse (I سے VI)
Kinderfreibetrag (بچوں کے الاؤنسز)
Kirchensteuer رکنیت
Faktorverfahren (دوہری آمدنی والے شادی شدہ جوڑوں کے لیے فیکٹر طریقہ)

Steuerklassen (ٹیکس کلاسز)

کلاس	کون	اثر
میں	اکیلا، طلاق یافتہ، بیوہ	معیاری الاؤنسز
II	سنگل والدین	اضافی Entlastungsbetrag
III	شادی شدہ (III/V مجموعہ میں زیادہ کمانے والا)	زیادہ الاؤنسز
چہارم	شادی شدہ (برابر کمانے والے)	معیاری شادی شدہ الاؤنسز
وی	شادی شدہ (III/V مجموعہ میں کم کمانے والا)	کم سے کم الاؤنسز
VI	دوسری اور بعد کی نوکریاں	کوئی بنیادی الاؤنس نہیں

پے رول کے اجزاء

جزو	جرمن نام	قسم
مجموعی تنخواہ	Bruttogehalt	کمائی
اوور ٹائم	Überstunden	کمائی (راتوں/اتواروں/چھٹیوں کے لیے ٹیکس فری ہو سکتی ہے)
چھٹیوں کی تنخواہ	Urlaubsgeld	کمائی (13ویں/14ویں مہینہ)
کرسمس بونس	Weihnachtsgeld	کمائی
سفری الاؤنس	Fahrtkostenzuschuss	فائدہ (EUR 0.30/km پہلے 20km، EUR 0.38/km اوپر)
کھانے کے واؤچرز	Essenszuschuss	فائدہ (3.10 یورو تک ٹیکس فری آجر کی شراکت)
کمپنی کی کار	فرمین ویگن	فائدہ (فی مہینہ فہرست قیمت کا 1% یا لاگ بک کا طریقہ)
Lohnsteuer	انکم ٹیکس	کٹوتی
Solidaritaetszuschlag	یکجہتی سرچارج	کٹوتی
Kirchensteuer	چرچ ٹیکس	کٹوتی (اگر قابل اطلاق ہو)
KV (ملازم)	ہیلتھ انشورنس	کٹوتی
RV (ملازم)	پنشن انشورنس	کٹوتی
اے وی (ملازم)	بے روزگاری انشورنس	کٹوتی
PV (ملازم)	نرسنگ کیئر انشورنس	کٹوتی
VWL	Vermoegenswirksame Leistungen (سرمایہ سازی کے فوائد)	کٹوتی/فائدہ

نفاذ کے تحفظات

عام ٹائم لائن

مرحلہ	دورانیہ	سرگرمیاں
دریافت	2-3 ہفتے	GoBD تشخیص، DATEV مطابقت، SKR03/04 فیصلہ، Steuerberater کوآرڈینیشن
ترتیب	4-6 ہفتے	اکاؤنٹس کا چارٹ، VAT/ELSTER، پے رول، GoBD تعمیل کی ترتیبات
ڈیٹا کی منتقلی	2-4 ہفتے	اوپننگ بیلنس (سالڈینورٹراگ)، کسٹمر/وینڈر ماسٹر، ملازم کا ڈیٹا
حسب ضرورت	3-5 ہفتے	DATEV برآمد، XRechnung/ZUGFeRD، صنعت کے کام کے بہاؤ، جرمن رپورٹ ٹیمپلیٹس
ٹیسٹنگ	2-4 ہفتے	GoBD آڈٹ سمولیشن، DATEV برآمد کی توثیق، پے رول متوازی رن
گو لائیو	1-2 ہفتے	1 جنوری گو لائیو (کیلنڈر سال کے آخر کے لیے مثالی)، متوازی دوڑ، استحکام
کل	14-24 ہفتے	پیچیدگی کے لحاظ سے مختلف ہوتی ہے

کامیابی کے اہم عوامل

Steuerberater کو جلد شامل کریں — آپ کے ٹیکس ایڈوائزر کو لائیو سے پہلے اکاؤنٹس کے چارٹ، DATEV ایکسپورٹ فارمیٹ، اور ٹیکس کوڈ میپنگ کی توثیق کرنی ہوگی۔ ** مستقل طور پر SKR03 یا SKR04 کا انتخاب کریں** — بعد میں سوئچ کرنا انتہائی خلل ڈالنے والا ہے۔ اپنے Steuerberater سے تصدیق کریں کہ کون کونٹینرحمن استعمال کرنا ہے۔
GoBD عمل کی دستاویزات — گو لائیو سے پہلے Odoo میں اپنے بک کیپنگ کے عمل کو بیان کرنے والی Verfahrensdokumentation بنائیں؛ ٹیکس آڈٹ کے دوران یہ ضروری ہے۔
1 جنوری کو لائیو — مالی سال کے ساتھ ہم آہنگ ہونے اور DATEV ٹرانزیشن کو آسان بنانے کی سختی سے سفارش کی گئی
پے رول Steuerklassen — پہلی پے رول چلانے سے پہلے ہر ملازم کے Steuerklasse اور Kirchensteuer کی حیثیت کی تصدیق کریں۔ ELStAM (Electronic Lohnsteuer Abzugsmerkmale) کو خودکار بازیافت کے لیے ترتیب دیا جانا چاہیے۔

ہوسٹنگ اور ڈیٹا ریذیڈنسی

EU ہوسٹنگ درکار ہے — GDPR اور GoBD کو ڈیٹا کو قابل رسائی اور تعمیل والے دائرہ اختیار میں ذخیرہ کرنے کی ضرورت ہوتی ہے
کلاؤڈ کے اختیارات — AWS Frankfurt, Azure Germany, Google Cloud Frankfurt, Hetzner, OVH DE
بیک اپ اور برقرار رکھنا — اکاؤنٹنگ ریکارڈز کے لیے 10 سال کی برقراری، کاروباری خط و کتابت کے لیے 6 سال
آڈیٹر تک رسائی — ہوسٹنگ کو Betriebspruefung کے لیے Z1-Z3 ڈیٹا تک رسائی کی اجازت دینی چاہیے۔

اکثر پوچھے گئے سوالات

GoBD کیا ہے اور Odoo کے لیے یہ کیوں اہمیت رکھتا ہے؟

GoBD جرمنی کا وفاقی ضابطہ ہے جو الیکٹرانک بک کیپنگ سسٹمز کو کنٹرول کرتا ہے۔ اس کے لیے ضروری ہے کہ تمام اندراجات قابل ٹریس، مکمل، درست، بروقت اور ناقابل تغیر ہوں۔ Odoo کے لیے، اس کا مطلب ہے کہ پوسٹ کردہ جریدے کے اندراجات کو حذف یا تبدیل نہیں کیا جا سکتا (صرف الٹا)، انوائس نمبرنگ بغیر کسی وقفے کے ترتیب وار ہونا چاہیے، ہر پوسٹنگ کو اس کے ماخذ دستاویز سے منسلک ہونا چاہیے، اور نظام کو ایک مکمل آڈٹ ٹریل فراہم کرنا چاہیے۔ عدم تعمیل کے نتیجے میں ٹیکس آڈٹ کے دوران جرمانے اور تخمینہ لگایا جا سکتا ہے۔

Odoo سے DATEV ایکسپورٹ کیسے کام کرتی ہے؟

Odoo DATEV سے ہم آہنگ CSV فارمیٹ میں جرنل اندراجات (Buchungsstapel) اور ماسٹر ڈیٹا برآمد کرتا ہے۔ آپ کا Steuerberater ان فائلوں کو DATEV Kanzlei-Rechnungswesen میں ٹیکس کے حساب کتاب، USt-Voranmeldung کی تیاری، اور سالانہ مالیاتی بیانات کی تالیف کے لیے درآمد کرتا ہے۔ برآمد میں تمام مطلوبہ فیلڈز شامل ہیں: اکاؤنٹ نمبر، رقم، ٹیکس کوڈ، تاریخیں، دستاویز کے حوالہ جات، اور لاگت کے مرکز کی معلومات۔ برآمد عام طور پر کتابوں کو بند کرنے کے بعد ماہانہ چلائی جاتی ہے۔

کیا مجھے Odoo میں SKR03 یا SKR04 استعمال کرنا چاہیے؟

SKR03 کاروباری فنکشن کے حساب سے اکاؤنٹس کو منظم کرتا ہے اور جرمنی میں سب سے زیادہ استعمال ہوتا ہے، خاص طور پر مینوفیکچرنگ اور ٹریڈنگ کمپنیوں کے لیے۔ SKR04 اکاؤنٹس کو HGB کے مالیاتی بیان کے ڈھانچے کی عکاسی کرنے کے لیے منظم کرتا ہے اور ان کمپنیوں کی طرف سے ترجیح دی جاتی ہے جو اپنے اکاؤنٹس کے چارٹ اور ان کے شائع شدہ مالیاتی بیانات کے درمیان قریبی صف بندی چاہتے ہیں۔ اپنے Steuerberater سے مشورہ کریں - ان کے DATEV سیٹ اپ اور کلائنٹ پورٹ فولیو کی بنیاد پر ان کی ترجیحات کا امکان ہے۔

Odoo سرکاری رسیدوں کے لیے XRechnung کو کیسے ہینڈل کرتا ہے؟

Odoo B2G رسیدوں کے لیے XRechnung-compliant XML فائلیں تیار کرتا ہے۔ ہر سرکاری خریدار کے پاس ایک Leitweg-ID (روٹنگ شناخت کنندہ) ہوتا ہے جو ان کے رابطہ ریکارڈ میں محفوظ ہوتا ہے۔ کسی سرکاری ادارے کے لیے انوائس بناتے وقت، Odoo Leitweg-ID کے ساتھ EN 16931-compliant XML تیار کرتا ہے اور اسے ZRE (وفاقی) یا OZG-RE (ریاست) پورٹل کے ذریعے جمع کراتا ہے۔ انوائس کی حیثیت کو Odoo میں ٹریک کیا جاتا ہے۔

کیا Odoo جرمن پے رول کا حساب لگا سکتا ہے بشمول تمام سوشل انشورنس کنٹریبیوشن؟

ہاں، Odoo کا جرمن پے رول ماڈیول قابل اطلاق Beitragsbemessungsgrenzen (تعاون کی حدوں) کا احترام کرتے ہوئے، آجر اور ملازم دونوں کے حصص کے لیے سماجی انشورنس کے چاروں ستونوں (صحت، پنشن، بے روزگاری، نرسنگ کیئر) کا حساب لگاتا ہے۔ یہ ملازم کے Steuerklasse، Kirchensteuer کی حیثیت، اور Kinderfreibetraege کی بنیاد پر سرکاری BMF پروگراممابلافپلان کا استعمال کرتے ہوئے Lohnsteuer کا بھی حساب لگاتا ہے۔ یہ نظام ماہانہ SV-Meldung (سوشل انشورنس رپورٹ) اور Lohnsteuer-Anmeldung (اجرت ٹیکس ریٹرن) تیار کرتا ہے۔

Odoo 2021 کی اصلاحات کے بعد سولیڈیریٹیٹسزسلاگ کو کیسے ہینڈل کرتا ہے؟

2021 سے، تقریباً 90% ٹیکس دہندگان کے لیے سولیڈیریٹیٹسزسلاگ (5.5% انکم ٹیکس) کو ختم کر دیا گیا ہے۔ Odoo اپ ڈیٹ کردہ قوانین کو لاگو کرتا ہے: سرچارج صرف اس وقت لاگو ہوتا ہے جب Lohnsteuer Freigrenze سے زیادہ ہو (استثنیٰ کی حد، Steuerklasse I کے لیے تقریباً 18,130 یورو/سال)۔ حد سے تھوڑی اوپر آمدنی کے لیے، ایک Milderungszone (تخفی زون) لاگو ہوتا ہے جہاں سرچارج بتدریج ختم ہوتا ہے۔ Odoo کے ٹیکس کا حساب کتاب BMF کے آفیشل پروگراممابلافپلان کی پیروی کرتا ہے جس میں یہ حدیں شامل ہیں۔

جرمنی میں لازمی B2B ای-انوائسنگ رول آؤٹ کے بارے میں کیا خیال ہے؟

جرمنی 2025 سے شروع ہونے والے مراحل میں لازمی B2B ای انوائسنگ کو لاگو کر رہا ہے: کاروباری اداروں کو جنوری 2025 سے ای-انوائسز (XRechnung یا ZUGFeRD) حاصل کرنے کے قابل ہونا چاہیے، اور جنوری 2027 (بڑے کاروبار) یا جنوری 2028 (چھوٹے کاروبار) سے ای-انوائس جاری کرنا چاہیے۔ اوڈو XRechnung (خالص XML) اور ZUGFeRD/Factur-X (ہائبرڈ PDF+XML) فارمیٹس کو ای-انوائسز بنانے اور وصول کرنے، مینڈیٹ کے لیے آپ کے کاروبار کو تیار کرنے کے لیے دونوں کو سپورٹ کرتا ہے۔

جرمنی میں اوڈو کے ساتھ شروعات کرنا

جرمنی کے GoBD کے تقاضے، DATEV ایکو سسٹم، لازمی ای انوائسنگ، اور پیچیدہ پے رول سسٹم دنیا میں سب سے زیادہ مطالبہ کرنے والے ERP تعمیل ماحول میں سے ایک بناتے ہیں۔ Odoo کی جرمن لوکلائزیشن — GoBD کے مطابق بک کیپنگ، DATEV ایکسپورٹ، SKR03/SKR04 چارٹس، اور جامع پے رول کے ساتھ — ایک ٹھوس بنیاد فراہم کرتی ہے، لیکن درست طریقے سے ترتیب دینے کے لیے گہری جرمن اکاؤنٹنگ مہارت کے ساتھ عمل درآمد پارٹنر کی ضرورت ہوتی ہے۔

ECOSIRE کو مینوفیکچرنگ، ٹریڈنگ، خدمات اور ٹیکنالوجی کے شعبوں میں جرمن کاروباروں کے لیے Odoo کو نافذ کرنے کا تجربہ ہے۔ ہم آپ کے Steuerberater کے ساتھ مل کر کام کرتے ہیں تاکہ پہلے دن سے DATEV کی مطابقت، GoBD کی تعمیل، اور بغیر کسی ٹیکس کی رپورٹنگ کو یقینی بنایا جا سکے۔

ہماری Odoo نفاذ کی خدمات کو دریافت کریں یہ جاننے کے لیے کہ ہم جرمن کاروباروں کے لیے GoBD کے مطابق، DATEV سے مربوط Odoo کی تعیناتیاں کیسے فراہم کرتے ہیں۔ ہم سے رابطہ کریں اپنی مخصوص ضروریات پر بات کرنے اور ایک تفصیلی نفاذ کا منصوبہ حاصل کرنے کے لیے۔

ٹیگز:odoo germany erp gobd datev accounting payroll

شیئر:

تحریر

ECOSIRE Research and Development Team

تکنیکی تحریر

ECOSIRE کی تکنیکی تحریر کی ٹیم Odoo ERP، Shopify ای کامرس، AI ایجنٹس، Power BI اینالیٹکس، GoHighLevel آٹومیشن اور انٹرپرائز سافٹ ویئر کے بہترین طریقوں پر لکھتی ہے۔ ہماری گائیڈز کاروباروں کو سوچ سمجھ کر ٹیکنالوجی کے فیصلے کرنے میں مدد دیتی ہیں۔

تمام پوسٹس دیکھیں

ECOSIRE

Odoo ERP کے ساتھ اپنے کاروبار کو تبدیل کریں

آپ کے کاموں کو ہموار کرنے کے لیے ماہر Odoo کا نفاذ، حسب ضرورت، اور معاونت۔

مفت اقتباس حاصل کریں سروسز کو دریافت کریں