Birleşik Krallık İşletmeleri için Odoo ERP: Vergiyi Dijital Hale Getirmek, KDV ve HMRC Uyumluluğu

İster Londra'da bir perakende işletmesi, ister Midlands'de bir üretici, ister Kuzey'de bir inşaat şirketi, ister Edinburgh'da bir teknoloji startup'ı, ister Birleşik Krallık'ın herhangi bir yerindeki bir profesyonel hizmet firması olun, bu kılavuz, Odoo ERP'yi tam HMRC uyumluluğu için uygulamak için ihtiyacınız olan her şeyi kapsar.

Önemli Çıkarımlar

• KDV için Vergiyi Dijital (MTD) hale getirmek TÜM KDV kayıtlı işletmeler için zorunludur — Odoo MTD uyumludur
• Birleşik Krallık KDV'sinin üç oranı vardır: %20 standart, %5 indirimli ve %0 sıfır oranlı artı muafiyet kategorileri
• PAYE RTI, Tam Ödeme Gönderimleri (FPS) yoluyla tüm bordro ödemelerinin HMRC'ye gerçek zamanlı raporlanmasını gerektirir
• Otomatik katılım emekliliği toplam minimum %8 oranında katkı payı gerektirir (%5 çalışan + %3 işveren)
• CIS (İnşaat Endüstrisi Planı), yüklenicilerin alt yüklenici ödemelerini doğrulamasını ve bu ödemelerden kesinti yapmasını gerektirir
• Gelir Vergisi Öz Değerlendirmesi için MTD (ITSA), bireysel tüccarlar ve ev sahipleri için kullanıma sunuluyor
• Odoo, Birleşik Krallık GAAP (FRS 102) ile uyumlu Birleşik Krallık hesap planını destekler

---

Birleşik Krallık İş Ortamı

Pazar İçeriği

Birleşik Krallık'taki İşletmeler Neden Odoo'yu Seçiyor?

Birleşik Krallık'ın vergi yönetimini MTD aracılığıyla aşamalı olarak dijitalleştirmesi, dijital kayıtları uçtan uca koruyan ve beyanları elektronik olarak gönderen ERP sistemleri için açık bir gereksinim yaratıyor. Odoo'nun modüler mimarisi, HMRC onaylı MTD uyumluluğuyla birleştiğinde, İngiltere'deki KOBİ'lerin talep ettiği esneklik ve maliyet etkinliğini korurken uyumluluk sağlıyor. KDV, PAYE RTI, otomatik katılım, CIS ve Şirketler Evi raporlamasını tek bir platformdan yönetebilme yeteneği, her yükümlülük için ayrı yazılımların bir araya getirilmesine göre önemli bir avantajdır.

---

KDV için Vergiyi Dijital Hale Getirmek (MTD)

MTD Gereksinimleri

KDV için MTD, KDV'ye kayıtlı tüm işletmelerin şunları yapmasını gerektirir:

1. Dijital kayıtları tutun — KDV kayıtları dijital olarak tutulmalıdır (kağıt veya e-tablo üzerinde değil)
2. Uyumlu yazılım kullanın — KDV iadeleri MTD uyumlu yazılım aracılığıyla gönderilmelidir
3. Dijital bağlantıları koruyun — veriler, manuel olarak yeniden anahtarlamaya gerek kalmadan sistemler arasında dijital olarak akmalıdır
4. Üç ayda bir gönderin — MTD API aracılığıyla standart üç aylık KDV beyannameleri

Odoo MTD KDV Yapılandırması

Odoo, KDV gönderimleri için MTD uyumlu yazılım olarak tanınmaktadır:

Kurulum adımları:

1. HMRC Hükümet Ağ Geçidinde MTD'ye kaydolun
2. Odoo'yu MTD hesabınıza erişmesi için yetkilendirin (OAuth 2.0)
3. KDV döneminizi yapılandırın (üç aylık/aylık/yıllık muhasebe)
4. Odoo vergi kodlarını MTD KDV iade kutularıyla eşleştirin
5. KDV iadelerini doğrudan Odoo'dan HMRC'ye gönderin

KDV İadesi (9 Kutu İade)

Odoo standart Birleşik Krallık KDV beyannamesini oluşturur:

---

Birleşik Krallık KDV Yapılandırması

KDV Oranı Yapısı

Özel KDV Programları

Odoo, HMRC onaylı çeşitli KDV planlarını destekler:

Sabit Oran Planı (FRS):

• Cirosu 150.000 GBP'nin altında olan işletmeler için (KDV hariç)
• KDV'yi %20 oranında alın ancak HMRC'ye ticaret sektörüne bağlı olarak daha düşük bir sabit oran yüzdesi ödeyin
• Daha az yönetici, sabit oranlı yüzdeler %4 ile %16,5 arasında değişir
• Odoo FRS yüzdelerini takip eder ve ödenecek KDV'yi hesaplar

Nakit Muhasebe Şeması:

• KDV'yi fatura tarihleri yerine alınan/yapılan ödemelere göre hesaplayın
• Cirosu 1,35 milyon GBP'nin altında olan işletmeler için mevcuttur
• Odoo nakit bazlı KDV raporlaması için yapılandırılabilir

Yıllık Muhasebe Planı:

• Üç aylık yerine yıllık bir KDV beyannamesi gönderin
• Tahmini yükümlülüğe dayalı ara ödemeler yapın
• Odoo yıllık KDV dönemi yapılandırmasını destekler

Ters Ödeme

Brexit sonrasında Birleşik Krallık aşağıdakiler için yurt içi ters ücret uygulamaktadır:

• İnşaat hizmetleri (yurt içi BDT ters ücreti)
• Belirli toptan elektronik eşya, gaz ve elektrik tedariği
• İthal hizmetler (herhangi bir ülkeden)

Odoo, hem çıkış hem de giriş KDV girişleri oluşturarak ters ödemeyi yönetir ve bu, tedarikin doğru kutularda bildirilmesiyle sıfır net KDV etkisine neden olur.

---

MAAŞ ve Bordro

Gelir Vergisi Oranları (İngiltere, Galler, NI — 2025/26)

Kişisel ödenek azaltımı: 100.000 GBP'nin üzerindeki her 2 GBP gelir için 1 GBP azaltılarak 125.140 GBP'de sıfıra ulaşır.

İskoç Gelir Vergisi Oranları (2025/26)

İskoçya'nın kendi gelir vergisi oranları vardır:

Odoo, çalışanın vergi koduna göre doğru vergi oranlarını uygular (İskoç için S öneki, Galce için C).

Ulusal Sigorta Katkı Payları (NIC'ler)

Sınıf 1 Çalışan NIC'leri (2025/26):

Sınıf 1 İşveren NIC'leri:

Çalışma Ödeneği: İşverenler, işverenlerinin NIC yükümlülüklerine karşı yılda 10.500 GBP'ye kadar talepte bulunabilirler (toplam NIC'ler önceki yılda 100.000 GBP'nin altındaysa).

RTI (Gerçek Zamanlı Bilgi)

HMRC, işverenlerin maaş bordrosu bilgilerini gerçek zamanlı olarak raporlamasını gerektirir:

Tam Ödeme Gönderimi (FPS):

• Her maaş gününde veya öncesinde gönderilir
• İçeriği: çalışan bilgileri, maaş, vergi, NIC'ler, öğrenci kredisi kesintileri, emeklilik katkıları
• Odoo, RTI API aracılığıyla FPS'yi doğrudan HMRC'ye üretir ve gönderir

İşveren Ödeme Özeti (EPS):

• Aylık raporlama raporlaması: İstihdam Ödeneği talepleri, maruz kalınan BDT kesintileri, tahsil edilen yasal ödemeler, çıraklık vergisi
• Bir sonraki ayın 19'una kadar vade

Önceki Yıl Güncellemesi (EYU):

• Önceki vergi yıllarına ilişkin düzeltmeler
• Odoo, değişiklikler için EYU gönderimlerini oluşturur

Bordro Bileşenleri

---

Otomatik Katılım Emeklilik

Gereksinimler

Birleşik Krallık'taki tüm işverenlerin, uygun işçileri otomatik olarak nitelikli bir işyeri emekli maaşına kaydetmesi gerekir:

Uygun iş sahipleri:

• 22 yaşından Devlet Emeklilik yaşına kadar
• Yıllık 10.000 GBP'nin üzerinde kazanç
• İngiltere'de çalışmak

Minimum katkılar (6.240 GBP – 50.270 GBP uygun kazançlar için):

Odoo Otomatik Katılım

Odoo, otomatik katılım uyumluluğunu yönetir:

1. Değerlendirme — her ödeme döneminde her çalışanın uygunluğunu otomatik olarak değerlendirir
2. Kayıt — uygun iş sahiplerinin kaydını yapar ve birleştirme mektupları düzenler
3. Opt-out — devre dışı kalma penceresi (1 ay) içindeki devre dışı kalma isteklerini işler
4. Yeniden kayıt — kapsam dışında kalan çalışanları her 3 yılda bir otomatik olarak yeniden kaydeder
5. Katkı hesaplaması — çalışan ve işveren katkılarını hesaplar
6. Emeklilik sağlayıcı entegrasyonu — NEST, The People's Pension, Smart Pension veya diğer nitelikli planlar için katkı dosyaları oluşturur
7. Uyumluluk beyanı — Emeklilik Düzenleyicisi (TPR) beyanına ilişkin veriler

---

İnşaat Endüstrisi Planı (CIS)

CIS'e Genel Bakış

BDT, inşaat sektöründeki müteahhitler ve taşeronlar için geçerlidir:

Yükleniciler:

• Ödeme yapmadan önce alt yüklenicileri HMRC ile doğrulayın
• Ödemelerden BDT'yi uygun oranda kes
• Aylık CIS iadelerini HMRC'ye gönderin (takip eden ayın 19'una kadar)
• Taşeronlara ödeme ve kesinti beyanlarının verilmesi

Kesinti oranları:

Odoo CIS Yapılandırması

1. Alt yüklenici doğrulaması — Odoo, HMRC doğrulama isteklerini başlatabilir
2. Otomatik kesinti — Alt yüklenici faturalarından doğrulanan oran üzerinden CIS kesilir
3. CIS getirisi oluşturma — HMRC gönderimi için oluşturulan aylık getiriler
4. Ödeme beyanları — her taşeron için düzenlenen kesinti beyanları
5. CIS zarar gördü — aynı zamanda taşeron olan yükleniciler için, maruz kalınan CIS kesintileri takip edilir ve PAYE/NIC yükümlülüğüyle mahsup edilir

---

Kurumlar Vergisi ve Şirketler Evi

Kurumlar Vergisi

Birleşik Krallık kurumlar vergisi HMRC tarafından yönetilmektedir:

İlişkili şirketler: Eşikler, ilişkili şirketlerin sayısına bölünür.

Odoo kurumlar vergisini aşağıdaki yollarla takip eder:

• Üç ayda bir taksit ödemeleri (büyük şirketler için)
• Sermaye indirimleri (Yıllık Yatırım İndirimi, değer düşme indirimleri)
• Ar-Ge vergi kredileri (özel harcamalar için)
• Ticari zararın ileri ve geri taşınması

Şirket Ev Dosyalama

Odoo, Companies House'un yıllık başvuruları için veri üretir:

• Onay bildirimi — şirket ayrıntılarının yıllık onayı
• Yıllık hesaplar — mikro, küçük, orta veya tam hesaplar (şirket büyüklüğüne bağlı olarak)
• FRS 102 uyumluluğu — Birleşik Krallık GAAP ile uyumlu mali tablolar

---

Uygulamayla İlgili Hususlar

Tipik Zaman Çizelgesi

Temel Başarı Faktörleri

1. Önce MTD'ye kaydolun — işletmenizin Devlet Ağ Geçidinde MTD için kayıtlı olduğundan emin olun ve yapılandırmadan önce Odoo'yu yetkilendirin
2. KDV planını akıllıca seçin — Sabit Oran, Nakit Muhasebe veya Standart; bu tüm KDV yapılandırmasını etkiler
3. Vergi kodlarını doğru alın — Doğru PAYE için HMRC'den çalışan vergi kodları (P45/başlangıç kontrol listesi) doğru şekilde girilmelidir
4. İlk günden itibaren otomatik katılım — Emeklilik otomatik katılımını ilk bordro çalıştırmasından önce yapılandırın
5. CIS doğrulama zamanlaması — taşeron doğrulaması ilk ödemeden önce yapılmalıdır; bunu satın alma iş akışlarına ekleyin

Veri Koruma

Birleşik Krallık GDPR'si (AB Genel Veri Koruma Yönetmeliği'nin Birleşik Krallık versiyonu) şunları gerektirir:

• Çalışan ve müşteri verilerinin işlenmesinin yasal dayanağı
• HMRC gereksinimleriyle uyumlu veri saklama politikaları (çoğu kayıt için 6 yıl)
• Veri konusu erişim talebi (DSAR) özelliği
• Çalışanlar ve müşteriler için gizlilik bildirimleri
• Yüksek riskli işleme için Veri Koruma Etki Değerlendirmeleri

---

Sıkça Sorulan Sorular

Odoo, HMRC'nin KDV için Vergiyi Dijital Hale Getirme Programıyla uyumlu mu?

Evet, Odoo, KDV iadelerini MTD API aracılığıyla doğrudan HMRC'ye gönderebilen MTD uyumlu bir yazılımdır. Sistem, tüm işlemlerin dijital kayıtlarını tutar, 9 kutulu KDV beyannamesini oluşturur ve bunu elektronik olarak HMRC'ye gönderir. Bu, üç temel MTD gereksinimini karşılar: dijital kayıt tutma, uyumlu yazılım ve veriler arasındaki dijital bağlantılar.

Odoo, PAYE Gerçek Zamanlı Bilgi (RTI) gönderimlerini nasıl ele alıyor?

Odoo, her maaş gününde veya öncesinde HMRC'ye gönderilen Tam Ödeme Gönderimlerini (FPS) oluşturur. FPS, çalışan ayrıntılarını, brüt ücreti, vergi kesintilerini, NIC'leri, öğrenci kredisi kesintilerini, emeklilik katkılarını ve yasal ödemeleri içerir. Sistem ayrıca İstihdam Ödeneği taleplerinin ve diğer düzenlemelerin aylık raporlanması için İşveren Ödeme Özetleri (EPS) oluşturur.

Odoo otomatik katılım emeklilik uyumluluğunu yönetebilir mi?

Evet, Odoo otomatik kayıt yaşam döngüsünün tamamını yönetir: her ödeme döneminde çalışanların uygunluğunu değerlendirmek, uygun iş sahiplerini kaydetmek, nitelikli kazançlara ilişkin katkıları hesaplamak, devre dışı kalma taleplerini işleme koymak, emeklilik sağlayıcıları (NEST, Halk Emekliliği vb.) için katkı dosyaları oluşturmak ve 3 yıllık yeniden kayıt döngüsünü yönetmek. Emeklilik Düzenleyicisine Uygunluk Beyanı için gerekli verileri sağlar.

Odoo İnşaat Endüstrisi Planını (CIS) destekliyor mu?

Odoo'nun İngiltere yerelleştirmesi CIS desteğini de içermektedir. Yükleniciler, alt yüklenicileri HMRC ile doğrulayabilir, doğru kesinti oranını uygulayabilir (%0, %20 veya %30), HMRC gönderimi için aylık CIS getirileri oluşturabilir ve alt yüklenicilere ödeme ve kesinti beyanları düzenleyebilir. Hem yüklenici hem de alt yüklenici olan işletmeler için, maruz kalınan CIS kesintileri takip edilir ve işverenin PAYE/NIC yükümlülüğünden mahsup edilir.

Odoo İskoç gelir vergisi oranlarını nasıl ele alıyor?

Odoo, bir çalışanın İskoç vergi koduna (S önekiyle tanımlanır, örneğin S1257L) sahip olması durumunda İskoç gelir vergisi oranlarını otomatik olarak uygular. Sistem, Birleşik Krallık'ın geri kalan oranları yerine İskoç başlangıç, temel, orta, yüksek, gelişmiş ve en yüksek oran bantlarını kullanır. Galler vergi kodları (C öneki), İngiltere ve Kuzey İrlanda ile aynı oranları kullanır ancak istatistiksel amaçlarla ayrı olarak izlenir.

Odoo, Companies House dosyalama için yıllık hesaplar oluşturabilir mi?

Odoo, Birleşik Krallık GAAP (FRS 102) ile uyumlu mali tablolar oluşturur. Sistem, Şirketler Evi dosyalama için gerekli formatlarda bilançolar, kar ve zarar hesapları ve hesap notları üretir. Mikro varlık hesapları (FRS 105), küçük şirket kısaltılmış hesapları ve tam hesapların tümü, şirket büyüklüğü sınıflandırmasına bağlı olarak oluşturulabilir.

Odoo öğrenci kredisi kesintilerini nasıl ele alıyor?

Odoo, öğrenci kredisi kesintilerini çalışanın plan türüne göre hesaplar: Plan 1 (2012 öncesi krediler, 22.015 GBP üzeri kazançlarda %9), Plan 2 (2012 sonrası, 27.295 GBP üzeri %9), Plan 4 (İskoç, 27.660 GBP üzeri %9) ve Plan 5 (lisansüstü, 21.000 GBP üzeri kazançlarda %6). Birden fazla plan türü aynı anda uygulanabilir. Kesintiler, FPS'nin HMRC'ye sunulmasıyla ilgili olarak raporlanır.

---

Birleşik Krallık'ta Odoo'ya Başlarken

Birleşik Krallık'ın Vergiyi Dijital Hale Getirme programı, RTI bordro raporlaması, otomatik katılım emeklilikleri ve CIS gereklilikleri, ERP'nizin HMRC, emeklilik sağlayıcıları ve Companies House ile sorunsuz bir şekilde entegre olması gereken bir dijital uyumluluk ortamı oluşturur. Odoo, bu entegrasyonu Birleşik Krallık yerelleştirme modülleri aracılığıyla sunarak MTD uyumlu KDV, RTI bordrosu ve kapsamlı uyumluluğu tek ve uygun maliyetli bir platformda sunar.

ECOSIRE, imalat, inşaat, perakende, profesyonel hizmetler ve teknoloji sektörlerinde Birleşik Krallık'taki işletmeler için Odoo'yu uygulama konusunda geniş deneyime sahiptir. HMRC uyumluluk gerekliliklerini, Birleşik Krallık'taki maaş bordrosu karmaşıklıklarını ve İngiltere, İskoçya, Galler ve Kuzey İrlanda'daki işletmelerin operasyonel ihtiyaçlarını anlıyoruz.

Birleşik Krallık'taki işletmeler için uyumlu, verimli Odoo dağıtımlarını nasıl sağladığımızı öğrenmek için Odoo uygulama hizmetlerimizi keşfedin. Gereksinimlerinizi görüşmek ve size özel bir uygulama planı almak için Bize ulaşın.