e-Ticaret Satıcıları için Alman KDV'si (Mehrwertsteuer): Odoo Kurulum Kılavuzunu Tamamlayın

Amazon.de, Otto, Zalando veya Kaufland gibi Alman pazaryerlerinde satış yapıyorsanız, KDV'yi doğru şekilde almak isteğe bağlı değildir; bu, uyumsuzluk durumunda gerçek cezalar içeren yasal bir gerekliliktir. Almanya'nın Mehrwertsteuer (MwSt) sisteminin her e-Ticaret satıcısının uyması gereken belirli oranları, başvuru yükümlülükleri ve sınır ötesi kuralları vardır. Bu kılavuz, Odoo ERP'yi tüm satış kanallarınızda Alman KDV'sini doğru şekilde işleyecek şekilde nasıl yapılandıracağınızı gösterir.

Almanya'da KDV (Mehrwertsteuer) Nedir?

Mehrwertsteuer, Bundeszentralamt fur Steuern (BZSt) tarafından yönetilen, Almanya'nın katma değer vergisidir. Çevrimiçi pazardaki satışlar dahil, Almanya'da satılan tüm mal ve hizmetler için geçerlidir.

Almanya KDV Oranları

| Oranı | Yüzde | Şunlara Uygulanır | |------|-----------|-----------| | Standart (Regelsteuersatz) | %19 | Çoğu mal ve hizmet | | Azaltılmış (ermassigter Steuersatz) | %7 | Yiyecek, kitap, gazete, toplu taşıma, kültürel etkinlikler | | Sıfır oran | %0 | AB içi B2B tedarikleri, AB dışına ihracat |

Alman KDV Numarasına Kimin İhtiyacı Var?

Aşağıdaki durumlarda Almanya KDV kaydına (USt-IdNr) ihtiyacınız vardır:

• Almanya'daki mağaza envanteri (Amazon FBA depoları dahil)
• Başka bir AB ülkesinden Alman tüketicilere satış yapın ve OSS eşiklerini aşın
• Almanya'da kayıtlı bir ticari kuruluşu işletmek
• Satıcı ön koşulu olarak KDV kaydı gerektiren Alman pazaryerlerinde satış yapın

Odoo'da Alman KDV'sini yapılandırma

1. Adım: Vergi Oranlarını Ayarlayın

Odoo'da Muhasebe → Yapılandırma → Vergiler'e gidin ve şunu oluşturun:

• DE MwSt %19 — Çoğu ürün için standart oran
• DE MwSt %7 — Yiyecek, kitap ve nitelikli kategoriler için indirimli oran
• DE MwSt %0 (AB B2B) — Ters şarjlı topluluk içi tedarikler için
• DE MwSt %0 (İhracat) — AB dışındaki satışlar için

Adım 2: Mali Pozisyonları Yapılandırın

Odoo'daki mali pozisyonlar, müşterinin konumuna göre vergi oranı seçimini otomatikleştirir:

• Almanya B2C — Ürün kategorisine göre %19 veya %7 uygulayın
• AB B2C (OSS) — Hedef ülkenin KDV oranını uygulayın
• AB B2B (Ters Ödeme) — Ters ödeme gösterimiyle %0 uygulayın
• AB Dışı İhracat — %0 ihracat KDV'si uygulayın

3. Adım: Ürün Vergisi Tahsisi

Her ürüne doğru vergi grubunu atayın:

• Elektronik, giyim, mobilya → %19 standart
• Kitaplar, gıda ürünleri → %7 azaltıldı
• Karışık paketler → Baskın oranı uygulayın veya faturayı bölüştürün

Adım 4: Fatura Gereksinimleri

Alman KDV faturaları (Rechnung) şunları içermelidir:

• Satıcının adı, adresi ve USt-IdNr
• Alıcının adı ve adresi
• Sıralı fatura numarası
• Fatura tarihi ve teslim tarihi
• Satır satır net tutarlar, vergi oranları ve brüt tutarlar
• Orana göre ayrılmış toplam vergi tutarı

Odoo'nun fatura şablonları, Almanya uyumluluğu için gerekli tüm alanları içerecek şekilde yapılandırılabilir.

Odoo'da AB Tek Noktadan Alışveriş (OSS)

Temmuz 2021'den bu yana AB OSS, AB sınırları üzerinden gönderim yapan satıcılar için sınır ötesi B2C KDV'sini basitleştiriyor.

OSS Nasıl Çalışır?

Satış yaptığınız her AB ülkesinde KDV'ye kaydolmak yerine, bir AB ülkesinde OSS'ye kaydolursunuz ve tüm AB B2C satışlarını kapsayan üç ayda bir beyanname verirsiniz.

Odoo Yapılandırmasında OSS

• Odoo'da AB Topluluk İçi mali konumunu etkinleştirin
• Her AB üye devleti için hedef ülke KDV oranlarını yapılandırın
• Odoo teslimat adresine göre doğru ücreti otomatik olarak uygular
• Üç aylık dosyalama için OSS uyumlu raporlar oluşturun

Başlıca AB Piyasaları için OSS Oranları

| Ülke | Standart Fiyat | |-----------|-------------| | Almanya | %19 | | Fransa | %20 | | Hollanda | %21 | | İtalya | %22 | | İspanya | %21 | | Polonya | %23 | | Avusturya | %20 | | Belçika | %21 | | İsveç | %25 | | Danimarka | %25 |

Pazar Yerine Özel KDV İşlemleri

Her Alman pazar yeri satıcılar için KDV'yi farklı şekilde ele alır:

Amazon.de

Amazon, AB dışındaki satıcılar (pazar yeri kolaylaştırıcısı) adına KDV'yi toplar ve öder. AB satıcıları kendi KDV'lerinden sorumludur. Amazon Odoo Entegrasyonu, KDV dökümlerini içeren ödeme raporlarını içe aktarır.

Otto Pazarı

Otto, satıcıların KDV dahil fiyatları göstermelerini zorunlu tutuyor. Otto Odoo Entegrasyonu, tüm ürün fiyatlarına %19 veya %7 MwSt dahil edilmesini sağlar ve uyumlu faturalar oluşturur.

Zalando

Zalando, pazar başına KDV dahil fiyatlandırma gerektirir. Zalando Odoo Entegrasyonu, 25 Avrupa pazarının tamamı için çok ülkeli KDV hesaplamasını yönetir.

Kaufland

Kaufland, KDV kaydını gerektirir ve brüt fiyatları görüntüler. Kaufland Odoo Entegrasyonu, 5 Orta Avrupa pazarındaki fiyatlandırmayı ülke başına doğru KDV ile yönetir.

Yaygın KDV Hataları ve Odoo Bunları Nasıl Önler?

Hata: İndirimli ürünlerde yanlış KDV oranının uygulanması Odoo düzeltmesi: Ürün düzeyinde vergi ataması, kitapların her zaman %7, elektronik cihazların ise her zaman %19 almasını sağlar.

Hata: AB B2B satışları için ters ücret uygulanmaması Odoo düzeltmesi: Alıcı geçerli bir AB KDV numarası sağladığında mali pozisyonlar otomatik olarak %0 uygulanır.

Hata: Almanya'da Amazon FBA kullanırken KDV'ye kaydolmayı unutmak Önleme: Envanteri Amazon'un Almanya'daki depolarında saklıyorsanız şirketinizin merkezi ne olursa olsun bir Alman USt-IdNr'ye ihtiyacınız vardır.

Hata: OSS'nin doldurulması geç geri dönüyor Odoo düzeltmesi: Muhasebe modülü, üç aylık son başvuru tarihleri ​​için ülke bazında dökümler içeren OSS'ye hazır raporlar oluşturur.

Sıkça Sorulan Sorular

Standart Almanya KDV oranı nedir? Standart Alman KDV oranı (Regelsteuersatz) %19'dur. Yiyecek, kitap, gazete ve toplu taşıma için %7'lik indirimli oran uygulanır.

Amazon.de'de satış yapmak için Almanya KDV numarasına ihtiyacım var mı? Evet, envanterinizi Almanya'da saklıyorsanız (FBA dahil) veya AB mesafeli satış eşiğini aşarsanız. OSS'nin kullanıma sunulmasından bu yana, tüm AB sınır ötesi B2C satışlarının toplamı için eşik 10.000 Euro'dur.

Odoo pazar yeri satışlarında Almanya'daki KDV'yi nasıl ele alıyor? ECOSIRE'ın pazar yeri modülleri (Amazon, Otto, Zalando, Kaufland) otomatik olarak doğru KDV oranlarını uygular, uyumlu faturalar oluşturur ve mutabakat için vergi dökümlerini içeren ödeme raporlarını içe aktarır.

AB OSS nedir ve Odoo'da nasıl çalışır? AB Tek Noktadan Satış, satıcıların tüm AB B2C sınır ötesi satışları için üç ayda bir KDV beyannamesi vermelerine olanak tanır. Odoo'nun mali pozisyon sistemi, hedef ülke oranlarını otomatik olarak uygular ve OSS uyumlu raporlar üretir.

Sonraki Adımlar

Alman KDV'sini doğru şekilde uygulamak işletmenizi cezalardan korur ve Alman tüketiciler arasında güven oluşturur. Odoo'nun Almanya KDV ayarlarını yapılandırma konusunda yardım almak için ekibimizle iletişime geçin veya Amazon.de, Otto, Zalando ve Kaufland'da satış yapmaya başlamak için Alman pazar entegrasyonlarımızı keşfedin.