Deutsche Mehrwertsteuer für E-Commerce-Verkäufer: Vollständiger Odoo-Setup-Leitfaden

Wenn Sie auf deutschen Marktplätzen wie Amazon.de, Otto, Zalando oder Kaufland verkaufen, ist die richtige Umsatzsteuer nicht optional – es handelt sich um eine gesetzliche Anforderung, die bei Nichteinhaltung echte Strafen nach sich zieht. Das deutsche Mehrwertsteuersystem (MwSt) hat spezifische Sätze, Anmeldepflichten und grenzüberschreitende Regeln, die jeder E-Commerce-Verkäufer befolgen muss. Dieser Leitfaden zeigt Ihnen, wie Sie Odoo ERP so konfigurieren, dass die deutsche Mehrwertsteuer in allen Ihren Vertriebskanälen korrekt verarbeitet wird.

Was ist die deutsche Mehrwertsteuer?

Die Mehrwertsteuer ist die deutsche Mehrwertsteuer, die vom Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) verwaltet wird. Sie gilt für alle in Deutschland verkauften Waren und Dienstleistungen, einschließlich Online-Marktplatzverkäufen.

Deutsche Mehrwertsteuersätze

| Bewerten | Prozentsatz | Gilt für | |------|-----------|------------| | Standard (Regelsteuersatz) | 19 % | Die meisten Waren und Dienstleistungen | | Reduzierter Steuersatz | 7 % | Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, öffentliche Verkehrsmittel, kulturelle Veranstaltungen | | Nullsatz | 0% | B2B-Lieferungen innerhalb der EU, Exporte außerhalb der EU |

Wer braucht eine deutsche Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?

Sie benötigen eine deutsche Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr), wenn Sie:

• Lagerbestand in Deutschland lagern (einschließlich Amazon FBA-Lager)
• Verkauf an deutsche Verbraucher aus einem anderen EU-Land und Überschreitung der OSS-Grenzwerte
• Betreiben einer in Deutschland registrierten Geschäftseinheit
• Verkaufen Sie auf deutschen Marktplätzen, die eine Umsatzsteuer-Registrierung als Verkäufervoraussetzung erfordern

Deutsche Mehrwertsteuer in Odoo konfigurieren

Schritt 1: Steuersätze einrichten

Navigieren Sie in Odoo zu Buchhaltung → Konfiguration → Steuern und erstellen Sie:

• DE MwSt 19% — Standardsatz für die meisten Produkte
• DE MwSt 7 % – Ermäßigter Satz für Lebensmittel, Bücher und qualifizierende Kategorien
• DE MwSt 0% (EU B2B) — Für innergemeinschaftliche Lieferungen mit Reverse Charge
• DE MwSt 0% (Export) — Für Verkäufe außerhalb der EU

Schritt 2: Finanzpositionen konfigurieren

Steuerpositionen in Odoo automatisieren die Auswahl der Steuersätze basierend auf dem Standort des Kunden:

• Deutschland B2C – Je nach Produktkategorie gelten 19 % oder 7 %
• EU B2C (OSS) – Wenden Sie den Mehrwertsteuersatz des Ziellandes an
• EU B2B (Reverse Charge) – Wenden Sie 0 % mit Reverse-Charge-Schreibweise an
• Nicht-EU-Export – Es wird eine Exportumsatzsteuer von 0 % erhoben

Schritt 3: Produktsteuerzuordnung

Weisen Sie jedem Produkt die richtige Steuergruppe zu:

• Elektronik, Kleidung, Möbel → 19 % Standard
• Bücher, Lebensmittel → 7 % reduziert
• Gemischte Pakete → Wenden Sie den Hauptpreis an oder teilen Sie die Rechnung auf

Schritt 4: Rechnungsanforderungen

Rechnungen mit ausgewiesener Mehrwertsteuer (Rechnung) müssen Folgendes enthalten:

• Name, Adresse und USt-IdNr des Verkäufers
• Name und Adresse des Käufers
• Fortlaufende Rechnungsnummer
• Rechnungsdatum und Lieferdatum
• Zeilenweise Nettobeträge, Steuersätze und Bruttobeträge
• Gesamtsteuerbetrag, getrennt nach Steuersatz

Die Rechnungsvorlagen von Odoo können so konfiguriert werden, dass sie alle erforderlichen Felder für die deutsche Compliance enthalten.

EU One-Stop-Shop (OSS) in Odoo

Seit Juli 2021 vereinfacht das EU OSS die grenzüberschreitende B2C-Mehrwertsteuer für Verkäufer, die über EU-Grenzen versenden.

Wie OSS funktioniert

Anstatt sich in jedem EU-Land, in dem Sie verkaufen, für die Mehrwertsteuer zu registrieren, registrieren Sie sich für OSS in einem EU-Land und reichen eine einzige vierteljährliche Erklärung ein, die alle EU-B2C-Verkäufe abdeckt.

OSS in der Odoo-Konfiguration

• Aktivieren Sie die EU-Binnengemeinschaft-Steuerposition in Odoo
• Konfigurieren Sie die Mehrwertsteuersätze des Bestimmungslandes für jeden EU-Mitgliedstaat
• Odoo wendet automatisch den korrekten Tarif basierend auf der Lieferadresse an
• Generieren Sie OSS-konforme Berichte für die vierteljährliche Einreichung

OSS-Preise für die wichtigsten EU-Märkte

| Land | Standardtarif | |---------|--------------| | Deutschland | 19 % | | Frankreich | 20 % | | Niederlande | 21 % | | Italien | 22 % | | Spanien | 21 % | | Polen | 23 % | | Österreich | 20 % | | Belgien | 21 % | | Schweden | 25 % | | Dänemark | 25 % |

Marktplatzspezifische Mehrwertsteuerabwicklung

Jeder deutsche Marktplatz handhabt die Mehrwertsteuer für Verkäufer unterschiedlich:

Amazon.de

Amazon erhebt und führt die Mehrwertsteuer im Namen von Nicht-EU-Verkäufern ab (Marktplatzvermittler). EU-Verkäufer sind für ihre eigene Mehrwertsteuer verantwortlich. Die Amazon Odoo Integration importiert Abrechnungsberichte mit Mehrwertsteueraufschlüsselungen.

Otto-Markt

Otto verlangt von Verkäufern die Angabe von Preisen inklusive Mehrwertsteuer. Die Otto Odoo Integration stellt sicher, dass alle Produktpreise 19 % oder 7 % Mehrwertsteuer enthalten und generiert konforme Rechnungen.

Zalando

Zalando verlangt pro Markt eine Preisgestaltung inklusive Mehrwertsteuer. Die Zalando Odoo Integration übernimmt die länderübergreifende Mehrwertsteuerberechnung für alle 25 europäischen Märkte.

Kaufland

Kaufland erfordert eine Umsatzsteuer-Registrierung und zeigt Bruttopreise an. Die Kaufland Odoo Integration verwaltet die Preisgestaltung in 5 mitteleuropäischen Märkten mit korrekter Mehrwertsteuer pro Land.

Häufige Mehrwertsteuerfehler und wie Odoo sie verhindert

Fehler: Auf ermäßigte Produkte wird der falsche Mehrwertsteuersatz erhoben Odoo-Fix: Die Steuerzuweisung auf Produktebene stellt sicher, dass Bücher immer 7 % und Elektronik immer 19 % erhalten.

Fehler: Keine Umkehrung der Steuerschuldnerschaft für EU-B2B-Verkäufe angewendet Odoo-Fix: Steuerpositionen gelten automatisch mit 0 %, wenn der Käufer eine gültige EU-Umsatzsteuernummer angibt.

Fehler: Vergessen, sich bei der Nutzung von Amazon FBA in Deutschland für die Mehrwertsteuer zu registrieren Vorbeugung: Wenn Sie Lagerbestände in den deutschen Lagern von Amazon lagern, benötigen Sie eine deutsche USt-IdNr, unabhängig davon, wo Ihr Unternehmen seinen Sitz hat.

Fehler: OSS-Retouren verspätet einreichen Odoo-Fix: Das Buchhaltungsmodul generiert OSS-fähige Berichte mit Aufschlüsselungen pro Land für vierteljährliche Einreichungsfristen.

Häufig gestellte Fragen

Wie hoch ist der normale deutsche Mehrwertsteuersatz? Der normale deutsche Mehrwertsteuersatz (Regelsteuersatz) beträgt 19 %. Für Lebensmittel, Bücher, Zeitungen und öffentliche Verkehrsmittel gilt ein ermäßigter Satz von 7 %.

Benötige ich eine deutsche Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, um auf Amazon.de zu verkaufen? Ja, wenn Sie Lagerbestände in Deutschland lagern (einschließlich Versand durch Amazon) oder den EU-Grenzwert für Fernverkäufe überschreiten. Seit der OSS-Einführung liegt der Schwellenwert für alle EU-grenzüberschreitenden B2C-Verkäufe zusammen bei 10.000 Euro.

Wie geht Odoo mit der deutschen Mehrwertsteuer auf Marktplatzverkäufe um? Die Marktplatzmodule von ECOSIRE (Amazon, Otto, Zalando, Kaufland) wenden automatisch korrekte Mehrwertsteuersätze an, erstellen konforme Rechnungen und importieren Abrechnungsberichte mit Steueraufschlüsselungen zum Abgleich.

Was ist das EU OSS und wie funktioniert es in Odoo? Der EU One-Stop-Shop ermöglicht es Verkäufern, eine einzige vierteljährliche Umsatzsteuererklärung für alle grenzüberschreitenden B2C-Verkäufe in der EU einzureichen. Das Finanzlagesystem von Odoo wendet automatisch Ziellandtarife an und generiert OSS-kompatible Berichte.

Nächste Schritte

Die richtige deutsche Umsatzsteuer schützt Ihr Unternehmen vor Bußgeldern und schafft Vertrauen bei den deutschen Verbrauchern. Kontaktieren Sie unser Team, wenn Sie Hilfe bei der Konfiguration der deutschen Mehrwertsteuereinstellungen von Odoo benötigen, oder erkunden Sie unsere deutschen Marktplatzintegrationen, um mit dem Verkauf auf Amazon.de, Otto, Zalando und Kaufland zu beginnen.