Odoo HR 薪资设置（按国家/地区）：完整配置指南

薪资是所有 ERP 系统中最具国家特定性的模块。不同司法管辖区的税级、社会保障缴款、养老金计划和法定报告要求差异很大。 Odoo 的薪资模块通过本地化框架解决了这个问题，该框架提供了特定于国家/地区的薪资规则、税表和报告模板。本指南介绍了主要区域的配置过程以及没有官方本地化的国家/地区的自定义选项。

要点

• Odoo 19 附带 40 多个国家/地区的薪资本地化版本，涵盖薪资规则、税表和法定报告
• 薪资规则引擎使用Python表达式进行复杂计算，同时维护完整的审计跟踪
• 多国组织可以从单个 Odoo 实例运行不同司法管辖区的工资单
• 可以使用未官方支持的国家/地区的薪资结构框架来构建自定义本地化
• 与会计集成可确保工资日记帐分录自动过帐并具有正确的帐户映射

薪资架构概述

Odoo payroll 通过基于规则的引擎处理工资计算。该架构包括：

薪资结构：定义哪些薪资规则适用于某类员工的模板。公司可能有月薪员工、小时工和承包商的结构。

薪资规则：结构内的各个计算步骤。每个规则都有一个 Python 表达式，该表达式根据基本工资、工作日和之前的规则结果等输入来计算其值。规则根据其优先级编号按顺序执行。

薪资规则类别：组织报告规则的分组。类别包括工资总额、扣除额、雇主缴款和净工资。

工资单：单个员工在单个期间的输出文档，包含所有计算的规则值。

导航到 薪资 > 配置 > 薪资结构 以查看和修改 Odoo 实例中可用的薪资结构。

美国配置

联邦税务设置

美国工资单要求根据员工的 W-4 表格配置联邦所得税预扣：

1. 导航至 薪资 > 配置 > 薪资规则 并找到联邦所得税规则
2. 该规则参考了 Odoo 每年更新的现行 IRS 税级 3.每位员工的合同中存储了他们的报税身份（单身、已婚联名、户主）和津贴 4.计算应税收入前的税前扣除（401k、健康保险、FSA）的计算科目

州税配置

州所得税要求员工工作的每个州有额外的规则：

FICA 和医疗保险

社会保障（工资基数的 6.2%）和医疗保险（1.45%，超过 200,000 美元另加 0.9%）被配置为雇主和雇员缴款规则。工资基数限额每年更新 — 对于 2026 年，请在 薪资 > 配置 > 参数 中配置社会保障工资基数。

福利和扣除

配置为工资规则的常见美国扣除额：

• 401(k)：与雇主匹配的税前扣除（可配置百分比和上限）
• 健康保险：员工保费份额（第 125 条规定的税前）
• HSA/FSA：健康储蓄或灵活支出账户的税前缴款
• Roth 401(k)：税后扣除（减少净工资，但不减少应税收入）
• 扣押：法院根据优先规则下令扣除

欧盟国家

德国

由于教会税、团结附加费以及社会保障缴费之间的相互作用，德国的工资是最复杂的：

税种（Steuerklasse I 至 VI）决定所得税预扣税。在 薪资 > 员工 > 合同 中配置每个员工合同上的税级。

德国的社会保障缴款由雇主和雇员平均分配：

教会税：所得税的 8% 或 9%，具体取决于联邦州（德意志联邦州）。

法国

法国工资单使用 DSN（社会名义声明）向社会保障机构进行电子报告。关键配置区域：

• Cotisations Sociales：超过 30 个个人社会缴款项目，涵盖健康、退休、失业和补充养老金
• CSG/CRDS：社会贡献税按工资总额的 98.25% 计算
• Mutuelle：强制性补充健康保险（雇主支付至少 50%）
• 预付：死亡和伤残保险缴款
• 菲永减免：雇主对接近最低工资的工资进行社会保障减免

英国

英国薪资遵循PAYE（现收现付）制度：

• 税码：HMRC 分配的用于确定免税津贴的代码（例如，1257L 表示标准个人津贴）
• 国民保险：员工 NI 缴款率为 8%（高于主要门槛），雇主 NI 缴款率为 13.8%（高于次要门槛）
• 学生贷款扣除：计划 1、计划 2、计划 4 或研究生利率
• 养老金自动登记：工作场所养老金至少为雇员的 5% + 雇主的 3%
• RTI 报告：每次付款后向 HMRC 提交实时信息

中东和非洲

阿拉伯联合酋长国

由于没有所得税，阿联酋的工资管理更加简单，但需要注意：

• 小费计算：根据服务年限计算服务终了小费（前 5 年每年 21 天，此后每年 30 天）
• WPS 合规性：工资保障系统通过批准的银行进行电子工资转账
• DEWS：针对位于 DIFC 的公司的 Difc 员工工作场所储蓄计划
• 住房补贴：通常为基本工资的 30-40%，配置为工资规则

沙特阿拉伯

• GOSI：社会保险缴款总组织（沙特国民雇主 12%，雇员 10%；外籍人士雇主 2%）
• 无所得税：对于个人（公司税适用于外国实体）
• 沙特化：跟踪国籍百分比以遵守 Nitaqat 计划

南非

• PAYE：SARS 管理的累进税级
• UIF：失业保险基金（1% 雇员 + 1% 雇主，上限）
• SDL：技能发展税（工资总额的 1%）
• 医疗税收抵免：每个家属每月固定抵免额

亚太地区

印度

印度工资涉及多个组成部分：

TDS（源头扣除税款）：雇主根据申报的投资和适用的税制（旧与新）每月计算并扣除所得税。

澳大利亚

• PAYG 预扣税：使用 ATO 税表按现收现付所得税
• 退休金：雇主规定的退休金（2026 年为 11.5%）
• HECS-HELP：高等教育贷款偿还额高于收入门槛
• 医疗保险税：应税收入的 2%（没有私人健康保险的高收入者需缴纳附加费）
• STP 报告：每次付款事件向 ATO 进行一键式薪资核算

构建自定义本地化

对于没有官方 Odoo 本地化的国家/地区，您可以构建自定义薪资结构：

第 1 步：定义薪资结构

在 薪资 > 配置 > 薪资结构 创建新的薪资结构，规则涵盖：

• 工资总额计算
• 扣缴税款规则（参考国家税级）
• 社会保障缴款（雇员和雇主部分）
• 法定扣除额（养老金、保险等）
• 净工资计算

第 2 步：创建薪资规则

每条工资规则都要求：

• 名称和代码：描述性名称和唯一参考代码
• 类别：总额、扣除额、雇主缴款或净额
• Sequence：执行顺序（数字较小的先执行）
• Python表达式：计算逻辑

累进税计算规则示例：

Python 条件检查总工资的类别总计是否大于零。计算表达式参考特定国家/地区的税级阈值和税率，并对每个税级应用边际税率。 payslip 对象提供对所有先前规则结果和员工合同数据的访问。

步骤 3：配置法定报告

使用 Odoo 的 QWeb 报告引擎创建报告模板，用于特定国家/地区的报告，例如纳税证明、社会保障声明和年终摘要。

多国薪资操作

跨多个国家/地区运营的组织可以从单个 Odoo 实例运行所有工资单：

1. 为每个国家创建薪资结构
2. 根据员工工作地点为员工合同分配结构
3. 配置会计，在每个国家/地区使用单独的日记帐分录，以进行正确的总帐过账
4. 设置每个国家/地区的支付周期（大多数国家/地区按月支付；在美国每两周支付一次）
5. 使用本地化报告模板生成特定国家的报告

Odoo 的多公司功能支持每个国家/地区的独立法人实体，同时维护集团级别的合并报告。

薪资与会计集成

每个工资单批次都会生成过账到总账的日记帐分录。帐户映射是根据工资规则配置的：

• 工资支出账户：工资总额、雇主缴款的借方分录
• 负债账户：预扣税款、应付社会保障的贷方分录
• 银行账户：净工资支付的贷方条目

导航到 薪资 > 配置 > 薪资规则 并编辑每条规则以设置借方和贷方帐户。日记帐分录是在验证工资单批次时创建的，并且可以在过帐前进行审核。

ECOSIRE 薪资服务

正确配置工资单需要深入了解 Odoo 的技术架构和当地劳动法。 ECOSIRE 的 Odoo 实施服务 包括薪资专家，他们配置特定于国家/地区的本地化、构建自定义薪资规则以及根据手动薪资记录验证计算。我们的支持服务 包括税级变更和监管修改的年度更新。

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Odoo 薪资本地化多久更新一次税务变更？

Odoo 官方本地化版本至少每年更新一次，以反映新的税级、社会保障上限和监管变化。对于企业客户，这些更新包含在维护订阅中，通常会在新财年开始之前到达。自定义本地化必须手动更新。

Odoo 可以处理受薪员工和小时工的工资吗？

是的。为受薪员工和小时工创建单独的薪资结构。小时结构参考出勤模块或时间表条目来计算工作时间，然后根据当地劳动法要求应用带有加班乘数的小时费率。

Odoo 工资单是否经过所有受支持国家/地区的监管合规性认证？

认证因国家/地区而异。一些本地化版本（法国、比利时、南非）已获得地方当局的认证或验证。其他税则基于已公布的税收规则和税率，但可能没有正式认证。在初始设置期间，始终根据独立来源验证工资计算。