ای کامرس اکاؤنٹنگ: سیلز ٹیکس، COGS، ریفنڈز اور ملٹی چینل ریونیو کو کیسے ہینڈل کریں

ای کامرس اکاؤنٹنگ بنیادی طور پر روایتی خوردہ اکاؤنٹنگ سے زیادہ پیچیدہ ہے۔ آپ متعدد چینلز (آپ کی ویب سائٹ، Amazon، Shopify، eBay) پر فروخت کر رہے ہیں، مختلف گیٹ ویز کے ذریعے ادائیگیوں پر کارروائی کر رہے ہیں، مختلف ٹیکس قوانین کے ساتھ درجنوں دائرہ اختیار میں بھیج رہے ہیں، اور پیمانے پر ریٹرن کو ہینڈل کر رہے ہیں۔ امریکی مردم شماری بیورو کے مطابق، ای کامرس اب کل امریکی ریٹیل سیلز کے 16% سے زیادہ کی نمائندگی کرتا ہے، اور بہت سے آن لائن فروخت کنندگان کے لیے اکاؤنٹنگ کے بنیادی ڈھانچے نے رفتار برقرار نہیں رکھی ہے۔

ای کامرس اکاؤنٹنگ میں آن لائن ریٹیل کے لیے مخصوص مالیاتی لین دین کی ریکارڈنگ، درجہ بندی اور رپورٹنگ شامل ہے، بشمول تمام چینلز پر ریونیو کی شناخت، بیچے گئے سامان کی قیمت (COGS) ٹریکنگ، سیلز ٹیکس کی تعمیل، ریفنڈ پروسیسنگ، اور ادائیگی کے گیٹ وے کی مفاہمت۔

یہ گائیڈ ای کامرس کاروباروں کو درپیش انوکھے اکاؤنٹنگ چیلنجوں اور مالیاتی ریکارڈز کو درست اور آڈٹ کے لیے تیار رکھنے والے طریقوں سے نمٹتا ہے۔

ملٹی چینل سیلرز کے لیے ریونیو کی شناخت

جب آپ متعدد پلیٹ فارمز کے ذریعے فروخت کرتے ہیں، تو مختلف ذرائع سے آمدنی مختلف فیس ڈھانچوں اور وقت کے ساتھ آتی ہے:

| چینل | ریونیو ٹائمنگ | عام فیس | ادائیگی کا شیڈول | |---|---|---|---| | اپنی ویب سائٹ (Shopify, WooCommerce) | چیک آؤٹ پر | 2.4-2.9% + $0.30 فی لین دین | 1-3 کاروباری دن | | ایمیزون ایف بی اے | شپمنٹ پر | 8-15% ریفرل فیس + FBA فیس | دو ہفتہ وار | | ای بے | چیک آؤٹ پر | 13.25% فائنل ویلیو فیس (اوسط) | روزانہ یا ہفتہ وار | | والمارٹ مارکیٹ پلیس | شپمنٹ پر | 6-15% ریفرل فیس | دو ہفتہ وار | | Etsy | چیک آؤٹ پر | 6.5% ٹرانزیکشن فیس + ادائیگی کی پروسیسنگ | ہفتہ وار یا روزانہ |

ریونیو کی شناخت کے بہترین طریقے:

1. پوائنٹ آف سیل پر ریوینیو ریکارڈ کریں (حاصل کی بنیاد)، اس وقت نہیں جب ادائیگی آپ کے بینک اکاؤنٹ سے ہٹ جائے۔ ایمیزون 14 دنوں کے لیے فنڈز روک سکتا ہے، لیکن پروڈکٹ بھیجنے پر محصول کمایا گیا۔

2. مجموعی آمدنی اور فیس کو الگ سے ریکارڈ کریں۔ اگر آپ Amazon پر $100 میں کوئی پروڈکٹ بیچتے ہیں اور فیس کے بعد $85 وصول کرتے ہیں، تو آمدنی میں $100 اور مارکیٹ پلیس فیس کے اخراجات میں $15 ریکارڈ کریں۔ کبھی بھی صرف خالص $85 کو بطور محصول ریکارڈ نہ کریں۔ یہ آپ کی ٹاپ لائن اور آپ کی لاگت کی ساخت دونوں کو کم کرتا ہے۔

3. مارکیٹ پلیس کی ادائیگیوں کو انفرادی آرڈرز سے ہم آہنگ کریں۔ ہر Amazon یا Shopify ادائیگی میں متعدد آرڈرز، فیس، ریفنڈز اور ایڈجسٹمنٹ سے ہونے والی آمدنی شامل ہوتی ہے۔ ہر ادائیگی کو اس کے جزو کے لین دین کے ساتھ نقشہ بنائیں۔

4. اکاؤنٹس کا ایک مستقل چارٹ استعمال کریں فی چینل علیحدہ ریونیو اکاؤنٹس کے ساتھ (جیسے، ریونیو - ڈائریکٹ ویب سائٹ، ریونیو - Amazon، Revenue - eBay)۔ یہ چینل کے منافع کے تجزیہ کو قابل بناتا ہے۔

فروخت شدہ سامان کی قیمت (COGS) ٹریکنگ

حقیقی منافع کو سمجھنے کے لیے درست COGS اہم ہے۔ ای کامرس کے لیے، COGS میں صرف پروڈکٹ کی لاگت سے زیادہ شامل ہے:

ای کامرس COGS کے اجزاء:

• مصنوعات کی خریداری کی لاگت یا مینوفیکچرنگ لاگت
• آپ کے گودام میں ان باؤنڈ شپنگ اور فریٹ
• کسٹم ڈیوٹی اور درآمدی فیس
• پیکیجنگ مواد (خانے، بلبلا لپیٹ، لیبل، ٹیپ)
• اٹھانے، پیکنگ اور شپنگ کے لیے براہ راست لیبر
• ایف بی اے اسٹوریج اور تکمیل کی فیس (اگر ایمیزون ایف بی اے استعمال کررہے ہیں)

COGS میں شامل نہیں ہے:

• مارکیٹنگ اور اشتہاری اخراجات
• عمومی اوور ہیڈ (دفتر کا کرایہ، انتظامی تنخواہ)
• سافٹ ویئر سبسکرپشنز
• ویب سائٹ کی میزبانی اور ترقی

انوینٹری کی تشخیص کے طریقے

ایک طریقہ منتخب کریں اور اسے مسلسل لاگو کریں:

| طریقہ | یہ کیسے کام کرتا ہے | کے لیے بہترین | |---|---|---| | FIFO (پہلے اندر، پہلے باہر) | سب سے پرانی انوینٹری لاگت پہلے COGS کو تفویض کی جاتی ہے | زیادہ تر ای کامرس کاروبار؛ IFRS کے تحت درکار ہے | | LIFO (آخری اندر، پہلے باہر) | تازہ ترین انوینٹری لاگت پہلے COGS کو تفویض کی جاتی ہے | US GAAP کے تحت اجازت دی گئی؛ ای کامرس میں نایاب | | وزنی اوسط | تمام اکائیوں کی اوسط لاگت COGS | کے لیے استعمال ہوتی ہے۔ یکساں مصنوعات کے ساتھ کاروبار | | مخصوص شناخت | فروخت کردہ ہر مخصوص یونٹ کی اصل قیمت | اعلی قیمت، منفرد اشیاء (زیورات، آرٹ) |

FIFO ای کامرس کاروباروں کے لیے سب سے عام اور عام طور پر تجویز کردہ طریقہ ہے کیونکہ یہ سامان کے جسمانی بہاؤ سے میل کھاتا ہے (آپ پہلے پرانی انوینٹری بھیجتے ہیں) اور بیلنس شیٹ کی زیادہ درست تشخیص فراہم کرتا ہے۔

اپنے اکاؤنٹنگ پلیٹ فارم میں انوینٹری کے اخراجات کو ٹریک کریں۔ Odoo کا انوینٹری ماڈیول اکاؤنٹنگ کے ساتھ براہ راست ضم ہو جاتا ہے تاکہ آپ کے منتخب کردہ تشخیصی طریقہ کا استعمال کرتے ہوئے COGS کا خود بخود حساب لگایا جا سکے۔ QuickBooks اور Xero انوینٹری ٹریکنگ کی حمایت کرتے ہیں لیکن پیچیدہ لاگت کے حساب کتاب کے لیے اضافی کنفیگریشن کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔

سیلز ٹیکس کی تعمیل اور گٹھ جوڑ

ای کامرس کاروبار کے لیے سیلز ٹیکس سب سے پیچیدہ تعمیل کا علاقہ ہے۔ 2018 کے جنوبی ڈکوٹا بمقابلہ Wayfair سپریم کورٹ کے فیصلے کے بعد، ریاستیں ایسے کاروباروں سے سیلز ٹیکس کی وصولی کی ضرورت کر سکتی ہیں جن کی ریاست میں کوئی جسمانی موجودگی نہیں ہے۔

کیا گٹھ جوڑ بناتا ہے (ٹیکس وصولی کی ذمہ داری)؟

• جسمانی گٹھ جوڑ — ریاست میں گودام، دفتر، ملازم یا انوینٹری ہونا
• معاشی گٹھ جوڑ — ریاست کی فروخت کی حد سے تجاوز کرنا (عام طور پر $100,000 آمدنی میں یا 200 ٹرانزیکشنز فی سال)
• مارکیٹ پلیس گٹھ جوڑ — بازاروں کے ذریعے فروخت کرنا جو آپ کی طرف سے ٹیکس جمع کرتے ہیں (ایمیزون، والمارٹ، ای بے زیادہ تر ریاستوں میں جمع اور بھیجتے ہیں)
• کلک کے ذریعے گٹھ جوڑ — سیلز پیدا کرنے کے لیے اندرون ریاست وابستہ افراد کا استعمال

سیلز ٹیکس کے انتظام کے اقدامات

1. اپنی جسمانی موجودگی، ریاست کے لحاظ سے فروخت کے حجم اور بازار کی سرگرمی کا جائزہ لے کر اس بات کا تعین کریں کہ آپ کا گٹھ جوڑ کہاں ہے
2. ہر اس ریاست میں جہاں آپ کا گٹھ جوڑ ہے ** سیلز ٹیکس پرمٹ کے لیے رجسٹر کریں**
3. اپنے ای کامرس پلیٹ فارم اور اکاؤنٹنگ سافٹ ویئر میں **ٹیکس کی وصولی کو کنفیگر کریں۔
4. شیڈول کے مطابق ٹیکس فائل کریں اور بھیجیں (ماہانہ، سہ ماہی، یا سالانہ حجم کے لحاظ سے)
5. آٹومیشن کا استعمال کریں — Odoo اور QuickBooks میں Avalara، TaxJar، یا مقامی ٹیکس انجن جیسے ٹولز ریٹ تلاش کرنے، جمع کرنے اور دائرہ اختیار میں فائل کرنے کو خودکار بناتے ہیں۔

مارکیٹ پلیس سہولت کار قوانین

زیادہ تر امریکی ریاستوں میں، مارکیٹ پلیس کے سہولت کاروں (Amazon, Shopify, eBay, Walmart, Etsy) کو فروخت کنندگان کی جانب سے سیلز ٹیکس جمع کرنے اور بھیجنے کی ضرورت ہوتی ہے۔ اس کا مطلب ہے:

• ان بازاروں کے ذریعے فروخت عام طور پر آپ کو الگ سے ٹیکس جمع کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔
• آپ کی اپنی ویب سائٹ DO کے ذریعے فروخت کے لیے آپ سے گٹھ جوڑ ریاستوں میں ٹیکس جمع کرنے اور بھیجنے کی ضرورت ہوتی ہے۔
• آپ کو اب بھی اپنے ریکارڈ کے لیے مارکیٹ پلیس سے جمع کردہ ٹیکس کو ٹریک کرنا چاہیے اور اسے اپنے ریٹرن پر رپورٹ کرنا چاہیے (عام طور پر بطور مستثنیٰ یا مارکیٹ پلیس سے جمع کردہ)

ریفنڈ اور ریٹرن اکاؤنٹنگ

ای کامرس کی واپسی کی شرح اوسطاً 20% سے 30% ہے (اس کے مقابلے میں 8% سے 10% اینٹوں اور مارٹر ریٹیل کے لیے)، ریفنڈ اکاؤنٹنگ کو ایک اہم آپریشنل اور مالیاتی چیلنج بناتا ہے۔

ریفنڈز کیسے ریکارڈ کریں:

1. کریڈٹ میمو جاری کریں جو اصل فروخت کو ریورس کرتا ہے (آمدنی کو کم کرتا ہے)
2. ریورس COGS اگر واپس کردہ پروڈکٹ کو انوینٹری میں دوبارہ اسٹاک کیا جاتا ہے۔
3. COGS لکھیں اگر واپس کی گئی پروڈکٹ کو نقصان پہنچا ہے اور اسے دوبارہ فروخت نہیں کیا جا سکتا ہے۔
4. مارکیٹ پلیس کی فیسوں کی واپسی — کچھ مارکیٹ پلیس واپسی پر اپنی فیس کا ایک حصہ واپس کر دیتے ہیں۔ اسے مارکیٹ پلیس فیس کے اخراجات میں کمی کے طور پر ریکارڈ کریں۔
5. ** واپسی کی ترسیل کے اخراجات کو ٹریک کریں** ایک علیحدہ اخراجات لائن آئٹم کے طور پر

بہترین عمل:

• آپ کے اکاؤنٹنگ سسٹم میں رقم کی واپسی کی کارروائی جس تاریخ کو رقم کی واپسی جاری کی گئی ہے، نہ کہ واپسی کی وصولی کی تاریخ پر
• تاریخی واپسی کی شرحوں کی بنیاد پر ریٹرن ریزرو (تخمینی واپسی کی ذمہ داری) کو برقرار رکھیں
• مصنوعات کے معیار، فہرست کی درستگی، یا شپنگ کے مسائل کی شناخت کے لیے واپسی کی وجوہات کی درجہ بندی کریں۔
• آپ کی مارکیٹ پلیس اور ادائیگی کے گیٹ وے کی ماہانہ رپورٹس کے مقابلے میں فی چینل رقم کی واپسی کا مجموعہ کریں۔

ادائیگی کے گیٹ وے کی مفاہمت

ادائیگی کے گیٹ ویز (سٹرائپ، پے پال، اسکوائر، شاپائف ادائیگی) ایک سے زیادہ لین دین کو ایک بینک ڈپازٹس میں بیچ دیتے ہیں۔ درست کتابوں کے لیے انفرادی احکامات کے خلاف ان ذخائر کو ملانا ضروری ہے۔

مفاہمت کا عمل:

1. مدت کے لیے ہر ادائیگی کے گیٹ وے سے **تصفیہ کی رپورٹیں ڈاؤن لوڈ کریں۔
2. آپ کے اکاؤنٹنگ سسٹم میں مجموعی لین دین کی رقم کو انفرادی آرڈرز سے ملا دیں۔
3. فیس میں کٹوتیوں کی تصدیق کریں — پروسیسنگ فیس، چارج بیک فیس، اور کرنسی کی تبدیلی کی فیس گیٹ وے رپورٹس سے مماثل ہونی چاہیے
4. ہولڈز اور ریزرو کے لیے اکاؤنٹ — کچھ گیٹ ویز نئے مرچنٹس کے لیے فنڈز کا فیصد رکھتے ہیں۔ ان کو وصولی کے طور پر ریکارڈ کریں، نہ ضائع شدہ محصول
5. نیٹ ڈپازٹ کو اپنے بینک اسٹیٹمنٹ سے جوڑیں۔

Odoo اپنے ادائیگی فراہم کنندہ کے انضمام کے ذریعے اس عمل کا زیادہ تر حصہ خودکار کر سکتا ہے، خود بخود آن لائن ادائیگیوں کو انوائسز اور ریکارڈنگ فیسوں سے ملاتا ہے۔ QuickBooks اور Xero ایسے بینک فیڈ کنکشن پیش کرتے ہیں جو ڈپازٹس کو درآمد کرتے ہیں، لیکن انفرادی آرڈرز سے ملنے کے لیے اضافی ٹولز کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔

اکثر پوچھے گئے سوالات

س: کیا ای کامرس کاروباروں کو نقد رقم یا اکروئل اکاؤنٹنگ استعمال کرنی چاہیے؟ A: ای کامرس کاروباروں کے لیے ایکروئل اکاؤنٹنگ کی سختی سے سفارش کی جاتی ہے۔ نقدی کی بنیاد انوینٹری کا صحیح حساب نہیں رکھتی ہے (جو فروخت ہونے تک ایک اثاثہ ہے)، مارکیٹ پلیس کی ادائیگیوں کے آنے تک محصول کو نہیں پہچانتا ہے (جو فروخت کے بعد ہفتوں کا ہو سکتا ہے)، اور اس مدت سے COGS سے میل نہیں کھاتا ہے جس میں مصنوعات فروخت ہوتی ہیں۔ جمع شدہ بنیاد منافع کی درست تصویر فراہم کرتی ہے۔

س: میں ایمیزون ایف بی اے فیسوں کا حساب کیسے رکھوں؟ A: Amazon فیسوں کو زمروں میں الگ کریں: ریفرل فیس (بیچنے کا خرچ)، FBA پورا کرنے کی فیس (COGS یا شپنگ کا خرچ)، اسٹوریج کی فیس (گودام کا خرچ)، اور ایڈورٹائزنگ فیس (مارکیٹنگ کا خرچ)۔ Amazon سیٹلمنٹ رپورٹس میں فیس کی تفصیلی بریک ڈاؤن فراہم کرتا ہے۔ تمام فیسوں کو ایک ہی اخراجات کے زمرے میں جمع نہ کریں۔

س: ای کامرس کے لیے اکاؤنٹنگ کا بہترین سافٹ ویئر کیا ہے؟ A: چھوٹے ای کامرس کاروباروں کے لیے ($1M سے کم آمدنی)، QuickBooks Online یا Xero eCommerce کے انضمام کے ساتھ اچھی طرح کام کرتا ہے۔ انوینٹری کی پیچیدگی اور ملٹی چینل آپریشنز کے ساتھ بڑھتے ہوئے کاروبار کے لیے، Odoo سب سے زیادہ جامع حل فراہم کرتا ہے کیونکہ اکاؤنٹنگ، انوینٹری، سیلز، اور ای کامرس مقامی طور پر مربوط ہیں۔ ہمارا تفصیلی سافٹ ویئر موازنہ دیکھیں۔

س: میں بین الاقوامی سیلز اور VAT کو کیسے ہینڈل کروں؟ A: بین الاقوامی فروخت گاہک کے ملک میں VAT کی ذمہ داریوں کو متحرک کر سکتی ہے۔ EU کو EU صارفین کو بھیجے جانے والے ڈیجیٹل سامان اور جسمانی سامان پر VAT جمع کرنے کی ضرورت ہے۔ شرحوں کا تعین کرنے، ٹیکس جمع کرنے اور ریٹرن فائل کرنے کے لیے اپنے اکاؤنٹنگ پلیٹ فارم کی VAT خصوصیات یا Avalara جیسے ٹول کا استعمال کریں۔ مناسب ملٹی کرنسی اکاؤنٹنگ طریقوں کا استعمال کرتے ہوئے غیر ملکی کرنسی کے لین دین کو ٹریک کریں۔

س: مجھے اپنے ای کامرس اکاؤنٹس کو کتنی بار ملانا چاہیے؟ A: ہفتہ وار ادائیگی کے گیٹ وے کے ذخائر کو ملاپ کریں اور ماہانہ مکمل بینک مفاہمت انجام دیں۔ زیادہ مقدار میں فروخت کنندگان کے لیے (ہر ماہ 1,000 سے زیادہ آرڈرز)، تضادات کو جلد پکڑنے کے لیے ہفتہ وار مکمل مفاہمت کی سفارش کی جاتی ہے۔

پروفیشنل ای کامرس اکاؤنٹنگ سپورٹ

ای کامرس اکاؤنٹنگ کے لیے خصوصی علم کی ضرورت ہوتی ہے جو کہ عمومی بک کیپنگ سے آگے ہو۔ ملٹی چینل ریونیو کنسیلیشن، سیلز ٹیکس گٹھ جوڑ کا انتظام، انوینٹری ویلیویشن، اور ریفنڈ پروسیسنگ کے درمیان پیچیدگی تیزی سے بڑھ جاتی ہے۔

ECOSIRE فراہم کرتا ہے اکاؤنٹنگ سروسز ای کامرس کاروباروں کے لیے موزوں۔ ہم Odoo، QuickBooks، Xero، اور دیگر پلیٹ فارمز پر ملٹی چینل ریونیو کنسیلیشن، COGS ٹریکنگ، سیلز ٹیکس کی تعمیل، اور ادائیگی کے گیٹ وے کی مفاہمت کو سنبھالتے ہیں۔

Odoo کو اپنے ای کامرس اور ERP پلیٹ فارم کے طور پر استعمال کرنے والے کاروباروں کے لیے، ہماری عمل درآمد اور حسب ضرورت سروسز یقینی بناتی ہیں کہ آپ کا اکاؤنٹنگ، انوینٹری، اور سیلز ماڈیول بغیر کسی رکاوٹ کے ساتھ کام کرتے ہیں۔

مفت ای کامرس اکاؤنٹنگ اسسمنٹ کے لیے ہماری ٹیم سے رابطہ کریں اور جانیں کہ ہم آپ کے مالیاتی کاموں کو کس طرح ہموار کر سکتے ہیں۔