Ülkeye Göre Odoo HR Bordro Kurulumu: Tam Yapılandırma Kılavuzu

Bordro, herhangi bir ERP sistemindeki ülkeye özgü en modüldür. Vergi dilimleri, sosyal güvenlik katkıları, emeklilik planları ve yasal raporlama gereklilikleri, yargı bölgeleri arasında önemli ölçüde farklılık göstermektedir. Odoo'nun bordro modülü, ülkeye özgü maaş kuralları, vergi tabloları ve rapor şablonları sağlayan bir yerelleştirme çerçevesi aracılığıyla bu sorunu giderir. Bu kılavuz, büyük bölgeler için yapılandırma sürecini ve resmi yerelleştirmeleri olmayan ülkeler için özelleştirme seçeneklerini açıklamaktadır.

Temel Çıkarımlar

• Odoo 19, 40'tan fazla ülke için maaş kurallarını, vergi tablolarını ve yasal raporları kapsayan bordro yerelleştirmeleriyle birlikte gelir
• Maaş kuralı motoru, tam bir denetim takibini sürdürürken karmaşık hesaplamalar için Python ifadelerini kullanır
• Çok ülkeli kuruluşlar, tek bir Odoo örneğinden farklı yetki alanları için bordro çalıştırabilir
• Resmi olarak desteklenmeyen ülkeler için maaş yapısı çerçevesi kullanılarak özel yerelleştirmeler oluşturulabilir
• Muhasebe entegrasyonu, bordro günlüğü girişlerinin doğru hesap eşlemesiyle otomatik olarak yayınlanmasını sağlar

Bordro Mimarisine Genel Bakış

Odoo bordro, maaş hesaplamalarını kural tabanlı bir motor aracılığıyla işler. Mimari şunlardan oluşur:

Maaş Yapıları: Bir çalışan kategorisi için hangi maaş kurallarının geçerli olduğunu tanımlayan şablonlar. Bir şirketin aylık maaşlı çalışanlar, saatlik çalışanlar ve yükleniciler için yapıları olabilir.

Maaş Kuralları: Bir yapı içindeki bireysel hesaplama adımları. Her kuralın değerini temel maaş, çalışılan günler ve önceki kural sonuçları gibi girdilere göre hesaplayan bir Python ifadesi vardır. Kurallar öncelik numaralarına göre sırayla yürütülür.

Maaş Kuralı Kategorileri: Raporlama kurallarını düzenleyen gruplamalar. Kategoriler brüt maaşı, kesintileri, işveren katkılarını ve net maaşı içerir.

Maaş bordrosu: Tek bir çalışanın tek bir döneme ait, hesaplanan tüm kural değerlerini içeren çıktı belgesi.

Odoo örneğinizde mevcut maaş yapılarını görüntülemek ve değiştirmek için Bordro > Yapılandırma > Maaş Yapıları seçeneğine gidin.

Amerika Birleşik Devletleri Yapılandırması

Federal Vergi Kurulumu

ABD maaş bordrosu, federal gelir vergisi stopajının çalışanın W-4 formuna göre yapılandırılmasını gerektirir:

1. Bordro > Yapılandırma > Maaş Kuralları'na gidin ve Federal Gelir Vergisi kuralını bulun
2. Kural, Odoo'nun yıllık olarak güncellediği mevcut IRS vergi dilimlerine atıfta bulunur
3. Her çalışanın sözleşmesi, başvuru durumunu (Bekar, Evli Müşterek Başvuru, Hane Reisi) ve ödeneklerini saklar
4. Vergilendirilebilir geliri hesaplamadan önce hesaplama, vergi öncesi kesintileri (401k, sağlık sigortası, FSA) hesaba katar

Eyalet Vergisi Yapılandırması

Eyalet gelir vergileri, çalışanların çalıştığı her eyalet için ek kurallar gerektirir:

FICA ve Medicare

Sosyal Güvenlik (ücret tabanına kadar %6,2) ve Medicare (200.000 USD'nin üzerinde %0,9 ek ile %1,45) işveren ve çalışan katkı kuralları olarak yapılandırılmıştır. Ücret tabanı limiti yıllık olarak güncellenir --- 2026 için, Sosyal Güvenlik ücret tabanını Bordro > Yapılandırma > Parametreler bölümünde yapılandırın.

Avantajlar ve Kesintiler

Maaş kuralları olarak yapılandırılmış yaygın ABD kesintileri:

• 401(k): İşveren eşleştirmesi ile vergi öncesi kesinti (yapılandırılabilir yüzde ve üst sınır)
• Sağlık sigortası: Çalışan prim payı (Bölüm 125 uyarınca vergi öncesi)
• HSA/FSA: Sağlık tasarruflarına veya esnek harcama hesaplarına vergi öncesi katkılar
• Roth 401(k): Vergi sonrası kesinti (net ücreti azaltır ancak vergiye tabi geliri azaltmaz)
• Harcama: Öncelik kurallarına göre mahkeme kararıyla yapılan kesintiler

Avrupa Birliği Ülkeleri

Almanya

Almanya'daki maaş bordrosu, kilise vergisi, dayanışma ek ücreti ve sosyal güvenlik katkı payları arasındaki etkileşim nedeniyle en karmaşık olanlar arasında yer alıyor:

Vergi sınıfları (Steuerklasse I'den VI'ya kadar) gelir vergisi stopajını belirler. Bordro > Çalışanlar > Sözleşmeler bölümünde her çalışanın vergi sınıfını sözleşmelerinde yapılandırın.

Almanya'da sosyal güvenlik katkı payları işveren ve çalışan arasında eşit olarak paylaştırılmaktadır:

Kilise vergisi: Federal eyalete (Bundesland) bağlı olarak gelir vergisinin %8 veya %9'u.

Fransa

Fransız maaş bordrosu, sosyal güvenlik kurumlarına elektronik raporlama için DSN'yi (Declaration Sociale Nominative) kullanıyor. Anahtar yapılandırma alanları:

• Cotisations Sociales: Sağlık, emeklilik, işsizlik ve ek emekliliği kapsayan 30'dan fazla bireysel sosyal katkı payı hattı
• CSG/CRDS: Brüt maaşın %98,25'i üzerinden hesaplanan sosyal katkı vergisi
• Mutuelle: Zorunlu tamamlayıcı sağlık sigortası (işveren minimum %50 öder)
• Prevoyance: Ölüm ve maluliyet sigortası katkıları
• Fillon İndirimi: Asgari ücrete yakın maaşlar için işveren sosyal güvenlik kesintisi

Birleşik Krallık

Birleşik Krallık maaş bordrosu PAYE (Kazandıkça Öde) sistemini takip etmektedir:

• Vergi kodları: Vergiden muaf indirimi belirleyen HMRC tarafından atanan kodlar (ör. standart kişisel indirim için 1257L)
• Ulusal Sigorta: Çalışan NI katkıları %8 (birincil eşiğin üzerinde) ve işveren NI katkıları %13,8 (ikincil eşiğin üzerinde)
• Öğrenim kredisi kesintileri: Plan 1, Plan 2, Plan 4 veya Lisansüstü oranları
• Emeklilik otomatik katılımı: İşyeri emekliliği asgari %5 çalışan + %3 işveren
• RTI raporlama: Her ödeme çalıştırmasından sonra HMRC'ye Gerçek Zamanlı Bilgi gönderimi

Orta Doğu ve Afrika

Birleşik Arap Emirlikleri

BAE maaş bordrosu, gelir vergisi olmadığından daha basittir ancak aşağıdakilere dikkat edilmesi gerekir:

• İkramiye hesaplaması: Hizmet yılına dayalı hizmet sonu bahşişi (ilk 5 yıl için 21 gün/yıl, sonrasında 30 gün/yıl)
• WPS uyumluluğu: Ücret Koruma Sistemi onaylı bankalar aracılığıyla elektronik maaş transferleri
• DEWS: DIFC merkezli şirketler için Difc Çalışan İşyeri Tasarruf planı
• Konut yardımı: Genellikle temel maaşın %30-40'ı, maaş kuralı olarak yapılandırılmıştır

Suudi Arabistan

• GOSI: Sosyal Sigorta katkıları Genel Organizasyonu (Suudi vatandaşları için işveren %12, çalışan %10; yabancılar için işveren %2)
• Gelir vergisi yok: Bireyler için (yabancı kuruluşlar için kurumlar vergisi geçerlidir)
• Suudileştirme: Nitaqat programına uyum için uyruk yüzdelerinin takibi

Güney Afrika

• PAYE: SARS tarafından yönetilen artan oranlı vergi dilimleri
• UIF: İşsizlik Sigortası Fonu (%1 çalışan + %1 işveren, tavan)
• SDL: Beceri Geliştirme Vergisi (toplam bordronun %1'i)
• Sağlık vergisi kredileri: Bağımlı başına sabit aylık krediler

Asya-Pasifik

Hindistan

Hindistan'daki maaş bordrosu birden fazla bileşeni içeriyor:

TDS (Kaynakta Kesilen Vergi): İşveren, beyan edilen yatırımlara ve geçerli vergi rejimine (eski ve yeni) dayalı olarak gelir vergisini aylık olarak hesaplar ve düşer.

Avustralya

• PAYG stopajı: ATO vergi tablolarını kullanarak Kullandıkça Öde gelir vergisi
• Emeklilik: İşveren tarafından zorunlu kılınan emeklilik katkısı (2026 için %11,5)
• HECS-HELP: Gelir eşiğinin üzerindeki Yüksek Öğrenim Kredisi geri ödemeleri
• Medicare Vergisi: Vergiye tabi gelirin %2'si (özel sağlık sigortası olmayan yüksek gelirlilere ek ücret uygulanır)
• STP raporlama: Her ödeme etkinliğinde ATO'ya Tek Dokunuşla Bordro

Özel Yerelleştirmeler Oluşturma

Resmi Odoo yerelleştirmeleri olmayan ülkeler için özel maaş yapıları oluşturabilirsiniz:

Adım 1: Maaş Yapısını Tanımlayın

Bordro > Yapılandırma > Maaş Yapıları bölümünde aşağıdakileri kapsayan kurallarla yeni bir maaş yapısı oluşturun:

• Brüt maaş hesaplaması
• Vergi stopaj kuralları (ülkenin vergi dilimlerine bakın)
• Sosyal güvenlik katkıları (çalışan ve işveren kısımları)
• Yasal kesintiler (emekli maaşı, sigorta vb.)
• Net maaş hesaplaması

Adım 2: Maaş Kuralları Oluşturun

Her maaş kuralı şunları gerektirir:

• Ad ve kod: Açıklayıcı ad ve benzersiz referans kodu
• Kategori: Brüt, kesinti, işveren katkısı veya net
• Sıra: Yürütme emri (önce düşük sayılar yürütülür)
• Python ifadesi: Hesaplama mantığı

Artan oranlı vergi hesaplaması için örnek kural:

Python koşulu, brüt maaşa ilişkin kategori toplamının sıfırdan büyük olup olmadığını kontrol eder. Hesaplama ifadesi, her bir dilime marjinal oranlar uygulayarak, belirli bir ülkeye yönelik vergi dilimi eşiklerine ve oranlarına atıfta bulunur. payslip nesnesi, önceki tüm kural sonuçlarına ve çalışan sözleşmesi verilerine erişim sağlar.

3. Adım: Yasal Raporları Yapılandırma

Vergi sertifikaları, sosyal güvenlik beyanları ve yıl sonu özetleri gibi ülkeye özgü raporlar için Odoo'nun QWeb raporlama motorunu kullanarak rapor şablonları oluşturun.

Çok Ülkeli Bordro İşlemleri

Birden fazla ülkede faaliyet gösteren kuruluşlar, tüm bordroları tek bir Odoo örneğinden çalıştırabilir:

1. Her ülke için maaş yapıları oluşturun
2. Çalışan sözleşmelerine çalışma konumlarına göre yapılar atayın
3. Düzgün GL kaydı için ülke başına ayrı yevmiye girişleriyle muhasebeyi yapılandırın
4. Ülke başına ödeme dönemlerini belirleyin (çoğu ülkede aylık standarttır; ABD'de iki haftada bir)
5. **Yerelleştirilmiş rapor şablonlarını kullanarak ülkeye özgü raporlar oluşturun

Odoo'nun çok şirketli özelliği, grup düzeyinde konsolide raporlamayı korurken, ülke başına ayrı tüzel kişilikleri destekler.

Muhasebe ile Bordro Entegrasyonu

Her maaş bordrosu grubu, genel muhasebe defterine gönderilen yevmiye kayıtlarını oluşturur. Hesap eşleme maaş kuralına göre yapılandırılır:

• Maaş gider hesapları: Brüt maaş, işveren katkı paylarına ilişkin borç girişleri
• Sorumluluk hesapları: Vergi stopajı, ödenecek sosyal güvenlik için kredi girişleri
• Banka hesabı: Net maaş ödemesi için kredi girişi

Bordro > Yapılandırma > Maaş Kuralları'na gidin ve borç ve alacak hesaplarını ayarlamak için her kuralı düzenleyin. Yevmiye girişi, maaş bordrosu grubu doğrulandığında oluşturulur ve deftere nakledilmeden önce incelenebilir.

ECOSIRE Bordro Hizmetleri

Maaş bordrosunu doğru şekilde yapılandırmak, hem Odoo'nun teknik mimarisi hem de yerel iş kanunu hakkında derin bilgi sahibi olmayı gerektirir. ECOSIRE'ın Odoo uygulama hizmetleri ülkeye özgü yerelleştirmeleri yapılandıran, özel maaş kuralları oluşturan ve manuel bordro kayıtlarına göre hesaplamaları doğrulayan bordro uzmanlarını içerir. Destek hizmetlerimiz, vergi dilimi değişiklikleri ve mevzuat değişikliklerine ilişkin yıllık güncellemeleri içerir.

İlgili Okumalar

• Odoo Bordro Modülü Kılavuzu
• Odoo'da Ücret Planlaması ve Avantajlar
• Odoo İzin ve İzin Yönetimi
• Odoo İşe Alım Modülü Kılavuzu
• Odoo Çok Şirketli Kurulum Kılavuzu

Odoo bordro yerelleştirmeleri vergi değişikliklerine göre ne sıklıkla güncelleniyor?

Resmi Odoo yerelleştirmeleri, yeni vergi dilimlerini, sosyal güvenlik tavanlarını ve mevzuat değişikliklerini yansıtacak şekilde en az yılda bir kez güncellenmektedir. Kurumsal müşteriler için bu güncellemeler bakım aboneliğine dahildir ve genellikle yeni mali yıl başlamadan önce gelir. Özel yerelleştirmelerin manuel olarak güncellenmesi gerekir.

Odoo hem maaşlı hem de saatlik çalışanların maaş bordrosunu yönetebilir mi?

Evet. Maaşlı ve saatlik çalışanlar için ayrı maaş yapıları oluşturun. Saatlik yapılar, çalışılan saatleri hesaplamak için devam modülüne veya zaman çizelgesi girişlerine referans verir, ardından yerel iş kanunu gereksinimlerine dayalı olarak fazla mesai çarpanlarıyla saatlik oranları uygular.

Odoo bordrosu, desteklenen tüm ülkelerde mevzuata uygunluk açısından sertifikalı mı?

Sertifikasyon ülkeye göre değişir. Bazı yerelleştirmeler (Fransa, Belçika, Güney Afrika) yerel yetkililer tarafından onaylanmış veya doğrulanmıştır. Diğerleri yayınlanmış vergi kurallarına ve oranlarına dayanmaktadır ancak resmi sertifikaya sahip olmayabilir. İlk kurulum sırasında bordro hesaplamalarını daima bağımsız kaynaklara göre doğrulayın.