Conformidade fiscal multipaíses para comércio eletrônico: IVA, GST e imposto sobre vendas com Odoo

Vender internacionalmente cria um dos desafios operacionais mais complexos para empresas de comércio eletrônico: conformidade fiscal em múltiplas jurisdições. Cada país tem diferentes estruturas tributárias, taxas, requisitos de arquivamento e formatos de fatura. Errar leva a multas, penalidades ou bloqueio de contas de mercado.

O sistema de posição fiscal da Odoo, combinado com integrações de mercado, automatiza a maior parte desta complexidade.

O cenário tributário para vendedores de comércio eletrônico

Estados Unidos — Imposto sobre vendas

O imposto sobre vendas dos EUA é o sistema mais complexo do mundo:

• 46 estados cobram imposto sobre vendas (Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon não)
• Nexo econômico — Venda acima do limite (US$ 100 mil ou 200 transações) em um estado cria obrigações fiscais
• Leis facilitadoras de mercado — Amazon, Shopify, eBay, etc. coletam e enviam impostos em nome dos vendedores na maioria dos estados
• Tributação do produto — As roupas são isentas em alguns estados, tributáveis em outros
• Variação de tarifas — As tarifas variam de acordo com estado, condado, cidade e distrito especial

Manuseio Odoo: Tabelas de alíquotas por CEP com rastreamento automático de nexo. Os pedidos do Marketplace onde a plataforma recolhe impostos são sinalizados para evitar cobrança dupla.

União Europeia — IVA

IVA da UE para vendedores de comércio eletrônico:

• OSS (One-Stop-Shop) — Registo único para vendas B2C transfronteiriças na UE
• Taxas padrão variam de 17% (Luxemburgo) a 27% (Hungria)
• Taxas reduzidas para categorias específicas de produtos
• Limites de vendas à distância eliminados pelo OSS (limiar único de 10.000 euros em toda a UE)
• Import One-Stop-Shop (IOSS) para mercadorias abaixo de 150 euros enviadas de fora da UE

Tratamento Odoo: Posições fiscais por país da UE com seleção automática de taxa de IVA com base na localização do cliente. Relatórios OSS gerados a partir de dados de vendas.

Reino Unido — IVA

IVA pós-Brexit no Reino Unido:

• Taxa padrão: 20%
• Isenção de remessa de baixo valor eliminada — Todas as mercadorias estão sujeitas a IVA
• Responsabilidade do mercado — Os mercados cobram IVA sobre mercadorias abaixo de GBP 135 de vendedores fora do Reino Unido
• Contabilização do IVA adiada para importações

Índia – GST

GST indiano para comércio eletrônico:

• Estrutura dupla de GST — CGST + SGST (intra-estadual) ou IGST (inter-estadual)
• Exigência de código HSN em todas as faturas
• Faturamento eletrônico obrigatório acima do limite
• TCS (Imposto Recolhido na Fonte) — Os marketplaces arrecadam 1% de TCS em nome do governo
• Arquivo GSTR — Retornos mensais ou trimestrais

Outras jurisdições importantes

| País | Tipo de imposto | Taxa | Requisito chave | |---|---|---|---| | Canadá | GST/HST/PST | 5-15% | Taxas específicas da província | | Austrália | ICMS | 10% | Regra de bens de baixo valor para importações | | Japão | Imposto sobre o Consumo | 10% | Taxa reduzida para alimentação (8%) | | Brasil | ICMS/PIS/COFINS | Complexo | Específico do estado, NF-e obrigatória | | Emirados Árabes Unidos/RSA | IVA | 5%/15% | Conformidade com faturação eletrónica |

Como Odoo lida com impostos multinacionais

Posições Fiscais

O sistema de posição fiscal da Odoo mapeia o tratamento tributário por cliente ou pedido:

• Posição fiscal padrão — Aplicada a pedidos nacionais
• Posição fiscal B2C da UE — Aplica taxas de IVA do país de destino
• Situação fiscal B2B da UE — Mecanismo de autoliquidação (0% de IVA)
• Posição fiscal de exportação — Classificação zero para clientes fora da UE
• Posição fiscal dos EUA — Alíquotas de imposto sobre vendas específicas do estado

Seleção Automática de Impostos

Quando um pedido de mercado chega ao Odoo:

1. O endereço de entrega do cliente determina o país e a região
2. Regras de posição fiscal adequam o endereço ao tratamento tributário correto
3. As contas e taxas fiscais são aplicadas automaticamente à fatura
4. Nenhuma intervenção manual necessária para cenários padrão

Relatórios fiscais

Odoo gera os relatórios necessários para a declaração de impostos:

• Declarações de IVA para países da UE (formatadas para envio de OSS)
• Resumo do imposto sobre vendas por estado para registros nos EUA
• Relatórios GST para conformidade indiana (GSTR-1, GSTR-3B)
• Trilhas de auditoria para todos os cálculos de impostos

Arrecadação de impostos do mercado

A maioria dos principais mercados agora coleta impostos em nome dos vendedores:

| Mercado | Recolhe Imposto | Escopo | |---|---|---| | Amazônia | Sim | A maioria das jurisdições onde opera | | eBay | Sim | Estados dos EUA, Reino Unido, UE, Austrália | | Shopify | Opcional | Configurações automatizadas ou manuais por loja | | Wal-Mart | Sim | Estados dos EUA | | Etsy | Sim | Estados dos EUA, alguns internacionais |

Quando o mercado cobra impostos, sua integração Odoo deve monitorar isso para evitar cobranças duplas e garantir relatórios financeiros precisos.

Melhores práticas

1. Registre-se antecipadamente — Não espere até que você deva impostos para se registrar nas jurisdições exigidas
2. Automatize tudo — O cálculo manual de impostos é propenso a erros e não é escalonável
3. Revisão trimestral — Mudanças nas taxas e regras de impostos. Verifique suas posições fiscais do Odoo trimestralmente.
4. Manter registros — Mantenha mais de 7 anos de registros de transações para defesa de auditoria
5. Trabalhar com profissionais — A legislação tributária é complexa. Use um consultor fiscal familiarizado com comércio eletrônico para a configuração inicial.

Próximas etapas

O cumprimento das obrigações fiscais não tem de ser uma barreira ao crescimento internacional. Com o sistema de posição fiscal do Odoo e a configuração adequada de integração de mercado, você pode vender globalmente e ao mesmo tempo manter a conformidade. Explore nossos serviços de contabilidade Odoo ou entre em contato conosco para uma avaliação de conformidade fiscal.