IVA alemán (Mehrwertsteuer) para vendedores de comercio electrónico: guía completa de configuración de Odoo

Si vende en mercados alemanes como Amazon.de, Otto, Zalando o Kaufland, obtener el IVA correcto no es opcional: es un requisito legal con sanciones reales por incumplimiento. El sistema Mehrwertsteuer (MwSt) de Alemania tiene tarifas específicas, obligaciones de presentación y reglas transfronterizas que todo vendedor de comercio electrónico debe seguir. Esta guía le muestra cómo configurar Odoo ERP para manejar correctamente el IVA alemán en todos sus canales de ventas.

¿Qué es el IVA alemán (Mehrwertsteuer)?

Mehrwertsteuer es el impuesto al valor agregado de Alemania, administrado por el Bundeszentralamt fur Steuern (BZSt). Se aplica a todos los bienes y servicios vendidos en Alemania, incluidas las ventas en mercados online.

Tipos de IVA alemanes

| Tarifa | Porcentaje | Se aplica a | |------|-----------|------------| | Estándar (Regelsteuersatz) | 19% | La mayoría de bienes y servicios | | Reducido (ermassigter Steuersatz) | 7% | Comida, libros, periódicos, transporte público, eventos culturales | | Tasa cero | 0% | Suministros B2B dentro de la UE, exportaciones fuera de la UE |

¿Quién necesita un número de IVA alemán?

Necesita un registro de IVA alemán (USt-IdNr) si:

• Inventario de tiendas en Alemania (incluidos los almacenes de Amazon FBA)
• Vender a consumidores alemanes de otro país de la UE y superar los umbrales de OSS
• Operar una entidad comercial registrada en Alemania
• Vender en mercados alemanes que requieren el registro del IVA como requisito previo del vendedor

Configurando el IVA alemán en Odoo

Paso 1: Configurar tasas impositivas

En Odoo, navegue hasta Contabilidad → Configuración → Impuestos y cree:

• DE MwSt 19 %: tarifa estándar para la mayoría de los productos
• DE MwSt 7 %: tarifa reducida para alimentos, libros y categorías calificadas
• DE MwSt 0% (EU B2B) — Para suministros intracomunitarios con inversión del sujeto pasivo
• DE MwSt 0% (Exportación) — Para ventas fuera de la UE

Paso 2: Configurar posiciones fiscales

Las posiciones fiscales en Odoo automatizan la selección de tasas impositivas según la ubicación del cliente:

• Alemania B2C: aplique un 19 % o un 7 % según la categoría de producto.
• EU B2C (OSS): aplicar el tipo de IVA del país de destino
• EU B2B (cargo revertido): se aplica el 0 % con notación de cobro revertido
• Exportación fuera de la UE — Aplicar 0% de IVA de exportación

Paso 3: Asignación de impuestos sobre el producto

Asigne el grupo fiscal correcto a cada producto:

• Electrónica, ropa, muebles → 19% estándar
• Libros, productos alimenticios → 7% reducido
• Paquetes mixtos → Aplicar tasa dominante o dividir la factura en líneas

Paso 4: Requisitos de la factura

Las facturas con IVA alemán (Rechnung) deben incluir:

• Nombre, dirección y USt-IdNr del vendedor
• Nombre y dirección del comprador.
• Número de factura secuencial
• Fecha de factura y fecha de entrega.
• Montos netos línea por línea, tasas impositivas y montos brutos
• Monto total del impuesto separado por tasa

Las plantillas de facturas de Odoo se pueden configurar para incluir todos los campos obligatorios para el cumplimiento en alemán.

Ventanilla única de la UE (OSS) en Odoo

Desde julio de 2021, el OSS de la UE simplifica el IVA B2C transfronterizo para los vendedores que realizan envíos a través de las fronteras de la UE.

Cómo funciona el OSS

En lugar de registrarse para el IVA en cada país de la UE donde vende, se registra para OSS en un país de la UE y presenta una declaración trimestral única que cubre todas las ventas B2C de la UE.

OSS en la configuración de Odoo

• Habilitar la posición fiscal Intracomunitaria de la UE en Odoo
• Configurar las tasas de IVA del país de destino para cada estado miembro de la UE
• Odoo aplica automáticamente la tarifa correcta según la dirección de envío
• Generar informes compatibles con OSS para presentación trimestral

Tarifas de OSS para los principales mercados de la UE

| País | Tarifa estándar | |---------|--------------| | Alemania | 19% | | Francia | 20% | | Países Bajos | 21% | | Italia | 22% | | España | 21% | | Polonia | 23% | | Austria | 20% | | Bélgica | 21% | | Suecia | 25% | | Dinamarca | 25% |

Manejo del IVA específico del mercado

Cada mercado alemán maneja el IVA de manera diferente para los vendedores:

Amazon.de

Amazon recauda y remite el IVA en nombre de vendedores no pertenecientes a la UE (facilitador del mercado). Los vendedores de la UE son responsables de su propio IVA. La Integración de Amazon Odoo importa informes de liquidación con desgloses del IVA.

Mercado Otto

Otto exige que los vendedores muestren precios con IVA incluido. La Integración de Otto Odoo garantiza que todos los precios de los productos incluyan el 19 % o el 7 % MwSt y genera facturas compatibles.

###Zalando Zalando exige precios por mercado que incluyan el IVA. La Integración de Zalando Odoo gestiona el cálculo del IVA en varios países para los 25 mercados europeos.

Kaufland

Kaufland requiere registro de IVA y muestra precios brutos. La Integración de Kaufland Odoo gestiona los precios en 5 mercados de Europa Central con el IVA correcto por país.

Errores comunes en materia de IVA y cómo Odoo los previene

Error: cobrar el tipo de IVA incorrecto en productos con tipo reducido Solución de Odoo: la asignación de impuestos a nivel de producto garantiza que los libros siempre obtengan el 7% y los productos electrónicos siempre obtengan el 19%.

Error: no aplicar inversión del sujeto pasivo a las ventas B2B en la UE Solución de Odoo: las posiciones fiscales aplican automáticamente el 0% cuando el comprador proporciona un número de IVA de la UE válido.

Error: olvidarse de registrarse para el IVA al utilizar Amazon FBA en Alemania Prevención: si almacena inventario en los almacenes alemanes de Amazon, necesitará un USt-IdNr alemán independientemente de dónde tenga su sede su empresa.

Error: Presentar declaraciones OSS tarde Solución de Odoo: el módulo de contabilidad genera informes listos para OSS con desgloses por país para los plazos de presentación trimestrales.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es el tipo de IVA estándar alemán? El tipo estándar del IVA alemán (Regelsteuersatz) es del 19%. Se aplica un tipo reducido del 7% a los alimentos, los libros, los periódicos y el transporte público.

¿Necesito un número de IVA alemán para vender en Amazon.de? Sí, si almacena inventario en Alemania (incluida Logística de Amazon) o supera el umbral de venta a distancia de la UE. Desde la introducción del OSS, el umbral es de 10.000 EUR para todas las ventas B2C transfronterizas de la UE combinadas.

¿Cómo maneja Odoo el IVA alemán en las ventas del mercado? Los módulos del mercado de ECOSIRE (Amazon, Otto, Zalando, Kaufland) aplican automáticamente las tasas de IVA correctas, generan facturas conformes e importan informes de liquidación con desgloses de impuestos para su conciliación.

¿Qué es EU OSS y cómo funciona en Odoo? La ventanilla única de la UE permite a los vendedores presentar una única declaración de IVA trimestral para todas las ventas transfronterizas B2C de la UE. El sistema de posición fiscal de Odoo aplica automáticamente las tarifas del país de destino y genera informes compatibles con OSS.

Próximos pasos

Obtener el IVA alemán correcto protege a su empresa de multas y genera confianza entre los consumidores alemanes. Comuníquese con nuestro equipo para obtener ayuda con la configuración del IVA alemán de Odoo, o explore nuestras integraciones del mercado alemán para comenzar a vender en Amazon.de, Otto, Zalando y Kaufland.