E-Ticaret için Çok Ülkeli Vergi Uyumluluğu: Odoo ile KDV, GST ve Satış Vergisi

Uluslararası satış yapmak, e-Ticaret işletmeleri için en karmaşık operasyonel zorluklardan birini oluşturur: birden fazla yargı bölgesinde vergi uyumu. Her ülkenin farklı vergi yapıları, oranları, dosyalama gereksinimleri ve fatura formatları vardır. Yanlış yapmak para cezalarına, cezalara veya pazar yeri hesaplarının engellenmesine yol açar.

Odoo'nun mali pozisyon sistemi, pazar yeri entegrasyonlarıyla birleştiğinde bu karmaşıklığın çoğunu otomatik hale getirir.

E-Ticaret Satıcıları için Vergi Ortamı

Amerika Birleşik Devletleri — Satış Vergisi

ABD satış vergisi dünya çapındaki en karmaşık sistemdir:

• 46 eyalette satış vergisi vardır (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon yoktur)
• Ekonomik bağ — Bir eyalette eşiğin üzerinde satış yapmak (100.000 ABD doları veya 200 işlem) vergi yükümlülüğü doğurur
• Pazar yeri kolaylaştırıcı yasaları — Amazon, Shopify, eBay vb. çoğu eyalette satıcılar adına vergi toplar ve gönderir
• Ürün vergilendirmesi — Giyim bazı eyaletlerde muaftır, diğerlerinde ise vergiye tabidir
• Ücret değişimi — Fiyatlar eyalete, ilçeye, şehre ve özel bölgeye göre değişir

Odoo kullanımı: Otomatik bağlantı takibi ile posta koduna göre vergi oranı tabloları. Platformun vergi topladığı pazar yeri siparişleri, çifte ücretlendirmeyi önlemek için işaretlenir.

Avrupa Birliği — KDV

E-Ticaret satıcıları için AB KDV'si:

• OSS (Tek Noktadan Alışveriş) — AB içinde sınır ötesi B2C satışları için tek kayıt
• Standart oranlar %17 (Lüksemburg) ile %27 (Macaristan) arasında değişmektedir.
• Belirli ürün kategorileri için indirimli fiyatlar
• Mesafeli satış eşikleri OSS tarafından ortadan kaldırıldı (AB genelinde 10.000 Avro'luk tek eşik)
• AB dışından gönderilen 150 Avro'nun altındaki mallar için Tek Noktadan İthalat (IOSS)

Odoo kullanımı: Müşteri konumuna göre otomatik KDV oranı seçimiyle AB ülkesi başına mali pozisyonlar. Satış verilerinden oluşturulan OSS raporlaması.

Birleşik Krallık — KDV

Brexit Sonrası Birleşik Krallık KDV'si:

• Standart oran: %20
• Düşük değerli sevkıyat indirimi kaldırıldı — Tüm mallar KDV'ye tabidir
• Pazar yeri sorumluluğu — Pazaryerleri, Birleşik Krallık dışındaki satıcılardan 135 GBP'nin altındaki mallar için KDV tahsil eder
• İthalat için ertelenmiş KDV muhasebesi

Hindistan — GST

E-Ticaret için Hindistan GST'si:

• İkili GST yapısı — CGST + SGST (eyalet içi) veya IGST (eyaletler arası)
• Tüm faturalarda HSN kodu zorunluluğu
• E-fatura zorunlu eşiğin üzerinde
• TCS (Kaynakta Toplanan Vergi) — Pazaryerleri devlet adına %1 TCS toplar
• GSTR kaydı — Aylık veya üç aylık getiriler

Diğer Büyük Yargı Bölgeleri

| Ülke | Vergi Türü | Oranı | Anahtar Gereksinimi | |---|---|---|---| | Kanada | GST/HST/PST | %5-15 | İllere özel fiyatlar | | Avustralya | GST | %10 | İthalatta düşük değerli mal kuralı | | Japonya | Tüketim Vergisi | %10 | Gıda için indirimli oran (%8) | | Brezilya | ICMS/PIS/COFINS | Kompleks | Eyalete özel, NF-e gereklidir | | BAE/KSA | KDV | %5/%15 | E-fatura uyumluluğu |

Odoo Çok Ülkeli Vergiyi Nasıl Ele Alır?

Mali Pozisyonlar

Odoo'nun mali pozisyon sistemi, müşteri veya sipariş başına vergi muamelesini haritalandırır:

• Varsayılan mali pozisyon — Yurt içi siparişlere uygulanır
• AB B2C mali durumu — Hedef ülkenin KDV oranlarını uygular
• AB B2B mali durumu — Ters ücret mekanizması (%0 KDV)
• İhracat mali durumu — AB dışındaki müşteriler için sıfır derecelendirilmiştir
• ABD mali durumu — Eyalete özel satış vergisi oranları

Otomatik Vergi Seçimi

Odoo'ya bir pazaryeri siparişi geldiğinde:

1. Müşterinin teslimat adresi ülkeyi ve bölgeyi belirler
2. Mali pozisyon kuralları, adresi doğru vergi uygulamasıyla eşleştirir
3. Vergi hesapları ve oranları faturaya otomatik olarak uygulanır
4. Standart senaryolar için manuel müdahaleye gerek yoktur

Vergi Raporlaması

Odoo vergi beyanı için gereken raporları oluşturur:

• AB ülkeleri için KDV beyannameleri (OSS gönderimi için biçimlendirilmiştir)
• ABD başvuruları için eyalete göre satış vergisi özeti
• Hindistan uyumluluğu için GST raporları (GSTR-1, GSTR-3B)
• Tüm vergi hesaplamaları için denetim kayıtları

Pazar Yeri Vergi Tahsilatı

Çoğu büyük pazar yeri artık satıcılar adına vergi topluyor:

| Pazaryeri | Vergi Topluyor | Kapsam | |---|---|---| | Amazon | Evet | Faaliyet gösterdiği çoğu yargı bölgesi | | eBay | Evet | ABD eyaletleri, İngiltere, AB, Avustralya | | Shopify | İsteğe bağlı | Mağaza başına otomatik veya manuel ayarlar | | Walmart | Evet | ABD eyaletleri | | Etsy | Evet | ABD eyaletleri, bazıları uluslararası |

Pazar yeri vergi topladığında, Odoo entegrasyonunuzun çifte ücretlendirmeyi önlemek ve doğru finansal raporlama sağlamak için bunu izlemesi gerekir.

En İyi Uygulamalar

1. Erken kaydolun — Gerekli yargı bölgelerine kaydolmak için vergi borcunuzun bitmesini beklemeyin
2. Her şeyi otomatikleştirin — Manuel vergi hesaplaması hataya açıktır ve ölçeklenmez
3. Üç aylık inceleme — Vergi oranları ve kuralları değişir. Odoo mali pozisyonlarınızı üç ayda bir doğrulayın.
4. Kayıtları tutun — Denetim savunması için 7 yıldan fazla işlem kaydı tutun
5. Profesyonellerle çalışın — Vergi hukuku karmaşıktır. İlk kurulum için e-Ticaret konusunda bilgi sahibi bir vergi danışmanı kullanın.

Sonraki Adımlar

Vergi uyumluluğunun uluslararası büyümenin önünde bir engel olması gerekmez. Odoo'nun mali pozisyon sistemi ve uygun pazaryeri entegrasyon yapılandırması ile uyumlu kalarak dünya çapında satış yapabilirsiniz. Vergi uyumluluğu değerlendirmesi için Odoo muhasebe hizmetlerimizi veya bize ulaşın inceleyin.