IVA alemão (Mehrwertsteuer) para vendedores de comércio eletrônico: guia completo de configuração do Odoo

Se você vende em mercados alemães como Amazon.de, Otto, Zalando ou Kaufland, acertar o IVA não é opcional – é um requisito legal com penalidades reais para o não cumprimento. O sistema Mehrwertsteuer (MwSt) da Alemanha tem taxas específicas, obrigações de arquivamento e regras transfronteiriças que todo vendedor de comércio eletrônico deve seguir. Este guia mostra como configurar o Odoo ERP para lidar corretamente com o IVA alemão em todos os seus canais de vendas.

O que é o IVA alemão (Mehrwertsteuer)?

Mehrwertsteuer é o imposto sobre valor agregado da Alemanha, administrado pelo Bundeszentralamt fur Steuern (BZSt). Aplica-se a todos os bens e serviços vendidos na Alemanha, incluindo vendas no mercado online.

Taxas de IVA alemãs

| Taxa | Porcentagem | Aplica-se a | |------|-----------|------------| | Padrão (Regelsteuersatz) | 19% | A maioria dos bens e serviços | | Reduzido (ermassigter Steuersatz) | 7% | Alimentação, livros, jornais, transportes públicos, eventos culturais | | Taxa zero | 0% | Fornecimentos B2B intra-UE, exportações para fora da UE |

Quem precisa de um número de IVA alemão?

Você precisa de um registro de IVA alemão (USt-IdNr) se:

• Armazenar estoque na Alemanha (incluindo armazéns Amazon FBA)
• Venda para consumidores alemães de outro país da UE e exceda os limites do OSS
• Operar uma entidade empresarial registrada na Alemanha
• Venda em mercados alemães que exigem registro de IVA como pré-requisito do vendedor

Configurando o IVA alemão no Odoo

Etapa 1: configurar taxas de imposto

No Odoo, navegue até Contabilidade → Configuração → Impostos e crie:

• DE MwSt 19% — Taxa padrão para a maioria dos produtos
• DE MwSt 7% — Taxa reduzida para alimentação, livros e categorias qualificadas
• DE MwSt 0% (UE B2B) — Para fornecimentos intracomunitários com autoliquidação
• DE MwSt 0% (Exportação) — Para vendas fora da UE

Etapa 2: Configurar posições fiscais

As posições fiscais no Odoo automatizam a seleção da taxa de imposto com base na localização do cliente:

• Alemanha B2C — Aplicar 19% ou 7% com base na categoria do produto
• EU B2C (OSS) — Aplicar a taxa de IVA do país de destino
• EU B2B (cobrança reversa) — Aplicar 0% com notação de cobrança reversa
• Exportação para fora da UE — Aplicar 0% de IVA de exportação

Etapa 3: Atribuição de imposto sobre produtos

Atribua o grupo de impostos correto a cada produto:

• Eletrônicos, roupas, móveis → padrão de 19%
• Livros, produtos alimentícios → 7% reduzidos
• Pacotes mistos → Aplicar taxa dominante ou dividir a fatura

Etapa 4: Requisitos de fatura

As faturas de IVA alemãs (Rechnung) devem incluir:

• Nome, endereço e USt-IdNr do vendedor
• Nome e endereço do comprador
• Número sequencial da fatura
• Data da fatura e data de entrega
• Valores líquidos linha por linha, taxas de imposto e valores brutos
• Valor total do imposto separado por alíquota

Os modelos de fatura do Odoo podem ser configurados para incluir todos os campos obrigatórios para conformidade alemã.

One-Stop-Shop (OSS) da UE em Odoo

Desde julho de 2021, o OSS da UE simplifica o IVA B2C transfronteiriço para vendedores que enviam mercadorias através das fronteiras da UE.

Como funciona o OSS

Em vez de se registar para efeitos de IVA em todos os países da UE onde vende, regista-se para efeitos de OSS num país da UE e apresenta uma única declaração trimestral cobrindo todas as vendas B2C da UE.

OSS na configuração Odoo

• Habilitar posição fiscal Intracomunitária da UE no Odoo
• Configure as taxas de IVA do país de destino para cada estado membro da UE
• Odoo aplica automaticamente a taxa correta com base no endereço de entrega
• Gerar relatórios compatíveis com OSS para arquivamento trimestral

Taxas de OSS para os principais mercados da UE

| País | Taxa Padrão | |--------|-------------| | Alemanha | 19% | | França | 20% | | Holanda | 21% | | Itália | 22% | | Espanha | 21% | | Polónia | 23% | | Áustria | 20% | | Bélgica | 21% | | Suécia | 25% | | Dinamarca | 25% |

Tratamento de IVA específico do mercado

Cada mercado alemão trata o IVA de forma diferente para os vendedores:

Amazon.de

A Amazon coleta e envia o IVA em nome de vendedores fora da UE (facilitador de mercado). Os vendedores da UE são responsáveis ​​pelo seu próprio IVA. A Integração Amazon Odoo importa relatórios de liquidação com detalhamento do IVA.

Mercado Otto

Otto exige que os vendedores exibam preços com IVA incluído. A Integração Otto Odoo garante que todos os preços dos produtos incluam 19% ou 7% MwSt e gere faturas compatíveis.

###Zalando Zalando exige preços com IVA incluído por mercado. A Integração Zalando Odoo lida com o cálculo do IVA multipaís para todos os 25 mercados europeus.

Kauflândia

Kaufland exige registro de IVA e exibe preços brutos. A Integração Kaufland Odoo gerencia preços em 5 mercados da Europa Central com IVA correto por país.

Erros comuns de IVA e como o Odoo os evita

Erro: cobrar a taxa de IVA errada em produtos com taxa reduzida Correção Odoo: a atribuição de impostos em nível de produto garante que os livros sempre recebam 7% e os eletrônicos sempre recebam 19%.

Erro: não aplicar cobrança reversa para vendas B2B na UE Correção Odoo: as posições fiscais aplicam automaticamente 0% quando o comprador fornece um número de IVA da UE válido.

Erro: esquecer de registrar o IVA ao usar o Amazon FBA na Alemanha Prevenção: Se você armazena estoque nos armazéns alemães da Amazon, você precisa de um USt-IdNr alemão, independentemente de onde sua empresa esteja sediada.

Erro: o arquivamento do OSS retorna atrasado Correção Odoo: O módulo de contabilidade gera relatórios prontos para OSS com detalhamentos por país para prazos de arquivamento trimestrais.

Perguntas frequentes

Qual é a taxa padrão de IVA alemã? A taxa padrão de IVA alemã (Regelsteuersatz) é de 19%. Uma taxa reduzida de 7% se aplica a alimentos, livros, jornais e transporte público.

Preciso de um número de IVA alemão para vender na Amazon.de? Sim, se você armazena estoque na Alemanha (incluindo FBA) ou excede o limite de vendas à distância da UE. Desde a introdução do OSS, o limite é de 10.000 euros para todas as vendas B2C transfronteiriças da UE combinadas.

Como o Odoo lida com o IVA alemão sobre vendas no mercado? Os módulos de mercado do ECOSIRE (Amazon, Otto, Zalando, Kaufland) aplicam automaticamente taxas corretas de IVA, geram faturas em conformidade e importam relatórios de liquidação com detalhamentos de impostos para reconciliação.

O que é o OSS da UE e como funciona no Odoo? O One-Stop-Shop da UE permite que os vendedores apresentem uma única declaração trimestral de IVA para todas as vendas transfronteiriças B2C da UE. O sistema de posição fiscal da Odoo aplica automaticamente as taxas do país de destino e gera relatórios compatíveis com OSS.

Próximas etapas

Acertar o IVA alemão protege a sua empresa contra multas e constrói a confiança dos consumidores alemães. Entre em contato com nossa equipe para obter ajuda com as configurações de IVA alemão do Odoo ou explore nossas integrações de mercado alemão para começar a vender na Amazon.de, Otto, Zalando e Kaufland.