Shopify विक्रेताओं के लिए वैश्विक कर अनुपालन

कर अनुपालन ईकॉमर्स दायित्व है जिसे अधिकांश व्यापारी सबसे कम समझते हैं, सबसे लंबे समय तक अनदेखा करते हैं, और जब यह उनके साथ पूरा हो जाता है तो सबसे अधिक पछताते हैं। संयुक्त राज्य अमेरिका में $1 मिलियन वार्षिक राजस्व अर्जित करने वाले शॉपिफ़ाई स्टोर पर संभावित रूप से 25+ राज्यों में बिक्री कर बकाया है - और अधिकांश व्यापारी इसे एकत्र या जमा नहीं कर रहे हैं।

2018 साउथ डकोटा बनाम वेफ़ेयर सुप्रीम कोर्ट के फैसले ने बिक्री कर नेक्सस के लिए भौतिक उपस्थिति की आवश्यकता को समाप्त कर दिया, जिससे हर राज्य में आर्थिक नेक्सस सीमाएँ बन गईं। यूरोपीय संघ के 2021 वैट नियम, यूके की ब्रेक्सिट के बाद वैट आवश्यकताओं और ऑस्ट्रेलिया के जीएसटी दायित्वों को जोड़ें, और वैश्विक ईकॉमर्स कर अनुपालन वास्तव में जटिल है।

यह मार्गदर्शिका बताती है कि आप पर वास्तव में क्या बकाया है, कहां, क्यों और कर निर्धारण प्राधिकारी द्वारा आपको सबसे पहले ढूंढने से पहले अनुपालन को कैसे स्वचालित किया जाए।

मुख्य बातें

वेफ़ेयर के बाद, आर्थिक गठजोड़ (राजस्व या लेनदेन सीमा) अमेरिकी राज्यों में कर दायित्व बनाता है जहां आपकी कोई भौतिक उपस्थिति नहीं है

शॉपिफाई का बिल्ट-इन टैक्स कैलकुलेटर मूल अमेरिकी बिक्री कर संग्रह को संभालता है लेकिन रिटर्न दाखिल नहीं करता है - यह आपकी जिम्मेदारी है

टैक्सजार और अवलारा $19-500/माह के लिए बहु-राज्य अमेरिकी बिक्री कर संग्रह और फाइलिंग को स्वचालित करते हैं

ईयू वैट ओएसएस (वन स्टॉप शॉप) ईयू विक्रेताओं को सभी ईयू देशों के लिए एक ही त्रैमासिक रिटर्न दाखिल करने की सुविधा देता है

यूके वैट: £85,000 सीमा तक पहुंचने पर पंजीकरण करें; यूके के उपभोक्ताओं को £135 आयात सीमा से ऊपर की बिक्री करने वाले गैर-यूके व्यवसायों के लिए पहली बिक्री से अनिवार्य है

कनाडा में जीएसटी, एचएसटी और क्यूएसटी के लिए अलग-अलग दरों और आधारों के साथ एक जटिल प्रांत-स्तरीय कर प्रणाली है

$75,000 AUD सीमा तक पहुंचने पर ऑस्ट्रेलियाई जीएसटी अंतरराष्ट्रीय विक्रेताओं पर लागू होता है

कर देनदारी नेक्सस स्थापित होने की तारीख से अर्जित होती है - न कि तब से जब आप दाखिल करना शुरू करते हैं

यूएस सेल्स टैक्स: पोस्ट-वेफ़ेयर नेक्सस को समझना

2018 वेफ़ेयर फैसले से पहले, अमेरिकी व्यापारियों पर केवल उन राज्यों में बिक्री कर बकाया था जहां उनकी भौतिक उपस्थिति (कार्यालय, गोदाम, कर्मचारी, इन्वेंट्री) थी। अब, अधिकांश राज्यों ने "आर्थिक सांठगांठ" स्थापित कर ली है - आपको उस राज्य में आपकी बिक्री गतिविधि के आधार पर बिक्री कर देना होगा।

भौतिक गठजोड़ ट्रिगर:

व्यवसाय कार्यालय या पंजीकृत एजेंट
गोदाम या भंडारण सुविधा (अमेज़ॅन गोदाम में एफबीए इन्वेंट्री सहित)
राज्य में कार्यरत कर्मचारी या स्वतंत्र ठेकेदार
व्यापार शो में भागीदारी (कुछ राज्यों में, यहां तक कि अस्थायी उपस्थिति भी)
राज्य में स्थित ड्रॉप शिपर या आपूर्तिकर्ता

आर्थिक सांठगांठ सीमाएँ (2026 तक, अधिकांश राज्य):

सबसे आम सीमा बिक्री में $100,000 या किसी राज्य में प्रति कैलेंडर वर्ष 200 लेनदेन है। कुछ विविधताएँ:

राज्य	राजस्व सीमा	लेन-देन सीमा
कैलिफ़ोर्निया	$500,000	कोई लेनदेन सीमा नहीं
न्यूयॉर्क	$500,000	100 लेनदेन
टेक्सास	$500,000	कोई लेनदेन सीमा नहीं
अधिकांश अन्य राज्य	$100,000	200 लेनदेन
अलास्का	कोई राज्य कर नहीं (केवल स्थानीय)	नगर पालिका के अनुसार भिन्न होता है

जब सांठगांठ स्थापित हो जाए, तो आपसे यह अपेक्षित है:

उस राज्य में बिक्री कर परमिट के लिए पंजीकरण करें (संग्रह करने से पहले - बिना परमिट के संग्रह करने पर जुर्माना लग सकता है)
उस राज्य में ग्राहकों से सही कर दर एकत्र करें
समय-समय पर रिटर्न दाखिल करें (अपनी बिक्री की मात्रा के आधार पर मासिक, त्रैमासिक या वार्षिक)
फाइलिंग शेड्यूल पर एकत्रित करों को राज्य को भेजें

उत्पाद करयोग्यता:

प्रत्येक उत्पाद हर राज्य में कर योग्य नहीं है। सामान्य छूट:

किराने का सामान: अधिकांश राज्यों में छूट ("किराना" की जटिल परिभाषाओं के साथ)
कपड़े: $110 से कम की खरीदारी पर कुछ राज्यों (एनवाई, पीए) में छूट
डिजिटल उत्पाद: कुछ राज्यों में कर लगाया गया, कुछ में छूट - नियम विकसित हो रहे हैं
चिकित्सा उपकरण और प्रिस्क्रिप्शन आइटम: अक्सर छूट दी जाती है
सेवाएँ: आम तौर पर कर नहीं लगाया जाता है, लेकिन कुछ राज्य सेवा कराधान का विस्तार कर रहे हैं

हर उस राज्य में उत्पाद कर योग्यता की जांच करें जहां आपकी सांठगांठ है - आपकी कर गणना सेवा को इसे स्वचालित रूप से संभालना चाहिए।

शॉपिफाई के बिल्ट-इन टैक्स टूल्स

शॉपिफाई में कर गणना क्षमताएं शामिल हैं जो सामान्य अमेरिकी परिदृश्यों को संभालती हैं:

Shopify की कर गणना क्या करती है:

यूएस ऑर्डर के लिए शिप-टू पते के आधार पर सही बिक्री कर दरों की गणना करता है
उत्पाद-स्तरीय कर ओवरराइड लागू करता है (उन राज्यों में विशिष्ट उत्पादों को कर-मुक्त या कर योग्य के रूप में चिह्नित करें जहां श्रेणी नियम भिन्न हैं)
ग्राहक-स्तरीय कर छूट लागू होती है (थोक/बी2बी छूट प्राप्त ग्राहक)
प्रति ऑर्डर कर राशि एकत्र और रिकॉर्ड करता है

Shopify क्या नहीं करता:

अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करें (यह हमेशा आपकी या आपकी टैक्स सेवा की जिम्मेदारी है)
जब आप आर्थिक सांठगांठ सीमा पार करते हैं तो आपको सूचित करें
कर पंजीकरण प्रबंधित करें
अतिरिक्त कॉन्फ़िगरेशन के बिना ईयू/यूके/अंतर्राष्ट्रीय ऑर्डर के लिए वैट गणना को सटीक रूप से संभालें

Shopify में अमेरिकी करों की स्थापना:

एडमिन > सेटिंग्स > कर और शुल्क > संयुक्त राज्य अमेरिका
उन राज्यों के लिए "बिक्री कर एकत्र करें" सक्षम करें जहां आपकी सांठगांठ है
प्रत्येक राज्य जोड़ें और अपना पंजीकरण नंबर कॉन्फ़िगर करें
"कर आधारित" सक्षम करें - "ग्राहक का शिपिंग पता" चुनें
किसी भी गैर-मानक करयोग्यता वाले उत्पादों के लिए उत्पाद कर ओवरराइड कॉन्फ़िगर करें

अंतर्राष्ट्रीय कर सेटिंग:

एडमिन > सेटिंग्स > कर और शुल्क > अंतर्राष्ट्रीय
अंतर्राष्ट्रीय शिपमेंट के लिए आयात शुल्क नियमों को कॉन्फ़िगर करें (डिलीवर ड्यूटी का भुगतान बनाम बिना भुगतान की गई ड्यूटी)
यदि Shopify की मूल कर प्रणाली का उपयोग कर रहे हैं तो EU देशों के लिए VAT संग्रहण सक्षम करें

अमेरिकी बिक्री कर को स्वचालित करना: टैक्सजार बनाम अवलारा

3-4 से अधिक राज्यों में सांठगांठ वाले व्यापारियों के लिए, मैन्युअल बिक्री कर प्रबंधन अस्थिर हो जाता है। स्वचालित कर प्लेटफ़ॉर्म शॉपिफाई से जुड़ते हैं, सटीक दरों की गणना करते हैं और रिटर्न दाखिल करते हैं।

फ़ीचर	टैक्सजार	अवलारा
शॉपिफाई एकीकरण	मूल ऐप	मूल ऐप
ऑटो-फ़ाइल रिटर्न	हाँ (ऑटोफ़ाइल, $5-50/राज्य/माह)	हाँ
आर्थिक सांठगांठ की निगरानी	हाँ	हाँ
उत्पाद करयोग्यता	हाँ	हाँ (अधिक विस्तृत)
कीमत (मूल)	$19/माह	~$50/माह
कीमत (फाइलिंग)	$299/वर्ष + प्रति राज्य शुल्क	कस्टम
के लिए सर्वश्रेष्ठ	छोटे से मध्यम आकार के व्यापारी	उद्यम, जटिल परिदृश्य

Shopify के लिए टैक्सजार सेटअप:

टैक्सजार.कॉम पर टैक्सजार खाता बनाएं
Shopify ऐप स्टोर से टैक्सजार ऐप इंस्टॉल करें
अपने Shopify स्टोर को टैक्सजार सेटिंग्स में कनेक्ट करें
टैक्सजार ऑटो-डिस्कवर बताता है कि लेनदेन इतिहास के आधार पर आपके पास कहां सांठगांठ है
प्रत्येक राज्य में पंजीकरण करें (टैक्सजार पंजीकरण मार्गदर्शन प्रदान करता है, ऑटोफाइल रिटर्न फाइलिंग संभालता है)
प्रत्येक पंजीकृत राज्य के लिए ऑटोफ़ाइल सक्षम करें

टैक्सजार का आर्थिक नेक्सस ट्रैकिंग डैशबोर्ड प्रत्येक राज्य में आपके वर्तमान राजस्व और लेनदेन की संख्या दिखाता है, जब आप सीमा के करीब पहुंचते हैं तो आपको सचेत करते हैं।

ईयू वैट: शॉपिफाई सेलर्स के लिए 2021 के बाद के नियम

ईयू ने जुलाई 2021 में ईकॉमर्स के लिए वैट नियमों में सुधार किया, जिससे वन स्टॉप शॉप (ओएसएस) प्रणाली का निर्माण हुआ जिसने ईयू विक्रेताओं के लिए अनुपालन को काफी सरल बना दिया।

ईयू वैट की मूल बातें:

वैट ग्राहक के देश के आधार पर यूरोपीय संघ के उपभोक्ताओं (बी2सी) को बिक्री पर लागू होता है
प्रत्येक यूरोपीय संघ देश की अपनी मानक वैट दर है (लक्ज़मबर्ग में 17% से लेकर हंगरी में 27% तक)
2021 से पहले: उस देश में पंजीकरण करने से पहले प्रत्येक देश में "दूरस्थ विक्रय सीमा" होती थी
2021 के बाद: सभी यूरोपीय संघ की बिक्री के लिए एक एकल €10,000 सीमा - एक बार पार हो जाने पर, आप ग्राहक की देश दर पर वैट वसूलते हैं

ईयू ओएसएस (वन स्टॉप शॉप):

ईयू-आधारित विक्रेता अपने गृह देश में ओएसएस के लिए पंजीकरण कर सकते हैं और सभी ईयू बिक्री को कवर करते हुए एकल त्रैमासिक रिटर्न दाखिल कर सकते हैं। प्रत्येक देश में एकत्रित वैट एकल ओएसएस रिटर्न के माध्यम से प्रेषित किया जाता है।

गैर-ईयू विक्रेता (यूएस, यूके, ऑस्ट्रेलिया, आदि):

गैर-ईयू विक्रेताओं के पास दो विकल्प हैं:

विकल्प 1 - आईओएसएस (आयात वन स्टॉप शॉप): €150 से कम खेप मूल्य वाले यूरोपीय संघ के ग्राहकों को भेजे गए सामान के लिए: आईओएसएस के लिए पंजीकरण करें, चेकआउट पर गंतव्य देश की दर पर वैट एकत्र करें, मासिक आईओएसएस रिटर्न दाखिल करें। IOSS के तहत घोषित वस्तुओं को शुल्क-मुक्त आयात किया जाता है; चेकआउट पर वैट का पूर्व भुगतान किया जाता है। ग्राहक अनुभव: साफ़-सुथरा, कोई आश्चर्यजनक आयात शुल्क नहीं।

विकल्प 2 - राजकोषीय प्रतिनिधि के माध्यम से डीडीपी (डिलीवर ड्यूटी भुगतान): €150 से अधिक के सामान या आईओएसएस का उपयोग नहीं करने वाले व्यापारियों के लिए: एक माल अग्रेषणकर्ता के साथ काम करें जो सीमा पर सीमा शुल्क निकासी और वैट भुगतान को संभालता है। ये लागतें ग्राहक को दी जाती हैं (डीडीयू, डिलीवर ड्यूटी अनपेड) या व्यापारी द्वारा वहन की जाती है (डीडीपी)।

वैट पंजीकरण सीमाएँ (ईयू विक्रेताओं के लिए):

यदि आप ईयू में स्थित हैं: एक ओएसएस पंजीकरण €10,000 की सीमा पार करने पर सभी ईयू देशों को कवर करता है।

यदि आप ईयू से बाहर रहते हैं: यदि सामान ईयू में संग्रहीत किया जाता है (उदाहरण के लिए, ईयू गोदाम में) तो ईयू उपभोक्ताओं को पहली बिक्री से वैट पंजीकरण अनिवार्य है। यूरोपीय संघ के बाहर से सीमा पार बिक्री के लिए, IOSS €150 से कम के सामान को कवर करता है।

Shopify और EU वैट:

Shopify Markets (Shopify और ऊपर उपलब्ध) में EU कर नियम कॉन्फ़िगरेशन शामिल है। आप यह कर सकते हैं:

यूरोपीय संघ के ग्राहकों के लिए कर-समावेशी कीमतें निर्धारित करें
प्रत्येक यूरोपीय संघ देश में अलग-अलग वैट दरें लागू करें
बी2बी ग्राहकों के लिए वैट नंबर फ़ील्ड प्रदर्शित करें (वैट-मुक्त बी2बी बिक्री के लिए ग्राहक के वैट नंबर की आवश्यकता होती है)
वैट-समावेशी चालान बनाएं

बड़े पैमाने पर सटीक ईयू वैट प्रबंधन के लिए, केवल शॉपिफाई के अंतर्निहित ईयू टैक्स कॉन्फ़िगरेशन पर निर्भर रहने के बजाय अवलारा एवाटैक्स या टैक्सजार (अंतर्राष्ट्रीय कर मॉड्यूल के साथ) को एकीकृत करें।

यूके वैट: ब्रेक्सिट के बाद की आवश्यकताएँ

ब्रेक्जिट के बाद ब्रिटेन ने ईयू की वैट प्रणाली छोड़ दी। यूके वैट अब ईयू वैट से एक अलग दायित्व है।

यूके वैट पंजीकरण सीमाएँ:

यूके-आधारित व्यवसाय: जब यूके का कर योग्य कारोबार 12 महीने की अवधि में £85,000 से अधिक हो जाए तो पंजीकरण करना होगा
यूके के उपभोक्ताओं को सामान बेचने वाले गैर-यूके व्यवसाय: यदि बिक्री के स्थान पर सामान यूके में है (उदाहरण के लिए, यूके गोदाम) तो पहली बिक्री से पंजीकरण करना होगा। यूके के बाहर से भेजे गए माल के लिए:
£135 से कम की खेप: सीधे यूके वैट एकत्र करें और जमा करें (अनिवार्य, कोई सीमा नहीं)
£135 से अधिक की खेप: आयात वैट + सीमा पर भुगतान किए गए शुल्क (आमतौर पर डीडीयू के तहत ग्राहक द्वारा, या डीडीपी के तहत व्यापारी द्वारा)

यूके वैट दर:

मानक दर: 20%
कम दर: 5% (विशिष्ट सामान: बच्चों की कार सीटें, ऊर्जा उत्पाद, स्वच्छता उत्पाद)
शून्य दर: 0% (अधिकांश भोजन, बच्चों के कपड़े, किताबें, डॉक्टरी दवाएँ)

Shopify व्यापारियों के लिए यूके-विशिष्ट नियम:

यूके के उपभोक्ताओं को £135 से कम कीमत पर सामान भेजने वाले गैर-यूके व्यापारियों के लिए:

एचएमआरसी के साथ यूके वैट के लिए पंजीकरण करें (ऑनलाइन पंजीकरण)
यूके के ग्राहकों के लिए योग्य उत्पादों पर 20% यूके वैट चार्ज करने के लिए Shopify को कॉन्फ़िगर करें
एचएमआरसी के साथ त्रैमासिक वैट रिटर्न दाखिल करें
एकत्रित वैट तिमाही आधार पर जमा करें

ब्रिटेन के व्यवसायों को B2B बिक्री:

यूके वैट-पंजीकृत व्यवसाय अपना वैट नंबर प्रदान करते हैं। बी2बी सीमा-पार बिक्री के लिए, "रिवर्स चार्ज" तंत्र लागू होता है - आप चालान पर वैट नहीं लेते हैं; यूके का खरीदार अपने स्वयं के वैट रिटर्न के माध्यम से इसका हिसाब रखता है। रिवर्स चार्ज लगाने से पहले एचएमआरसी के वैट नंबर चेकर के माध्यम से ग्राहक वैट नंबर सत्यापित करें।

कनाडा: जीएसटी, एचएसटी, और क्यूएसटी

कनाडा की संघीय और प्रांतीय कर प्रणाली अधिकांश व्यापारियों की समझ से कहीं अधिक जटिल है।

कनाडाई कर प्रकार:

कर	दर	कौन भुगतान करता है
जीएसटी (संघीय)	5%	सभी प्रांत
एचएसटी (सामंजस्यपूर्ण)	13-15%	ओंटारियो, न्यू ब्रंसविक, नोवा स्कोटिया, पीईआई, न्यूफ़ाउंडलैंड
पीएसटी (प्रांतीय)	6-10%	बीसी, सस्केचेवान, मैनिटोबा
क्यूएसटी (क्यूबेक)	9.975%	क्यूबेक (प्लस संघीय जीएसटी 5%)

गैर-कनाडाई विक्रेताओं की पंजीकरण आवश्यकताएँ:

कनाडा के डिजिटल सेवा कर और "सरलीकृत जीएसटी/एचएसटी पंजीकरण" के लिए डिजिटल उत्पादों के गैर-कनाडाई आपूर्तिकर्ताओं को पंजीकरण करने की आवश्यकता होती है, जब उनकी कनाडाई बिक्री 12 महीने की अवधि में सीएडी $30,000 से अधिक हो जाती है।

कनाडा के बाहर से भेजे गए भौतिक सामानों के लिए: मानक जीएसटी/एचएसटी पंजीकरण सीमा लागू होती है (सीएडी $30,000)। आयात शुल्क और करों का प्रबंधन सीमा पर किया जाता है।

Shopify का कैनेडियन टैक्स कॉन्फ़िगरेशन:

ठीक से कॉन्फ़िगर होने पर शॉपिफाई की कर प्रणाली कनाडाई करों को संभालती है:

एडमिन > सेटिंग्स > कर और शुल्क > कनाडा
प्रत्येक प्रांत के लिए प्रांतीय कर संग्रह सक्षम करें
अपना जीएसटी/एचएसटी पंजीकरण नंबर जोड़ें
Shopify स्वचालित रूप से प्रति प्रांत सही संयुक्त दर लागू करता है

ऑस्ट्रेलिया और न्यूजीलैंड जीएसटी

ऑस्ट्रेलिया जीएसटी:

मानक जीएसटी दर: 10%
गैर-ऑस्ट्रेलियाई विक्रेताओं के लिए पंजीकरण सीमा: प्रति वर्ष ऑस्ट्रेलियाई बिक्री में AUD $75,000
इन पर लागू होता है: ऑस्ट्रेलियाई उपभोक्ताओं को बेचा जाने वाला सामान, डिजिटल सेवाएँ, और ऑस्ट्रेलिया में आयातित कम मूल्य वाले सामान (AUD $1,000 से कम)।

एक बार जब AUD $75,000 की सीमा पूरी हो जाए: ऑस्ट्रेलियाई कर कार्यालय (एटीओ) के साथ जीएसटी के लिए पंजीकरण करें, योग्य बिक्री पर 10% जीएसटी लगाएं, त्रैमासिक व्यावसायिक गतिविधि विवरण (बीएएस) दाखिल करें।

न्यूजीलैंड जीएसटी:

मानक जीएसटी दर: 15%
गैर-एनजेड विक्रेताओं के लिए पंजीकरण सीमा: एनजेडडी प्रति वर्ष एनजेड बिक्री में $60,000
इस पर लागू होता है: एनजेड उपभोक्ताओं को भेजी जाने वाली डिजिटल सेवाएं और कम मूल्य वाले सामान (एनजेडडी $1,000 के तहत)

वैश्विक शॉपिफाई संचालन के लिए एक कर अनुपालन प्रणाली का निर्माण

एकाधिक न्यायक्षेत्रों में बिक्री करने वाले व्यापारियों के लिए, एक व्यवस्थित दृष्टिकोण अनुपालन अंतराल को रोकता है:

कर अनुपालन स्टैक:

परत	उपकरण	उद्देश्य
यूएस संग्रह	टैक्सजार या अवलारा	दर गणना + ऑटो-फाइलिंग
ईयू वैट	क्वाडर्नो, टैक्सुअली, या अवलारा	ईयू ओएसएस/आईओएसएस फाइलिंग
यूके वैट	अकाउंटेंट या क्वाडर्नो	एचएमआरसी त्रैमासिक रिटर्न
कनाडा जीएसटी	अकाउंटेंट या अवलारा	संघीय + प्रांतीय फाइलिंग
ऑस्ट्रेलिया जीएसटी	अकाउंटेंट या अवलारा	एटीओ बीएएस फाइलिंग
नेक्सस मॉनिटरिंग	टैक्सजार	सीमा के करीब पहुंचने पर अलर्ट करें
अकाउंटिंग सिंक	ज़ीरो या क्विकबुक	वित्तीय विवरणों में कर दायित्व दृश्यता

स्वैच्छिक प्रकटीकरण कार्यक्रम:

यदि आपके पास ऐतिहासिक रूप से दाखिल न किए गए कर दायित्व हैं, तो अधिकांश राज्यों और देशों में स्वैच्छिक प्रकटीकरण कार्यक्रम हैं जो स्वैच्छिक रूप से अनुपालन में आने के बदले में दंड को कम या समाप्त कर देते हैं। ऑडिट पर प्रतिक्रिया देने की तुलना में सक्रिय रूप से कार्य करना बहुत कम महंगा है।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

मुझे कैसे पता चलेगा कि मेरा किसी राज्य में बिक्री कर से संबंध है?

यदि आपकी कोई भौतिक उपस्थिति है: कार्यालय, गोदाम, कर्मचारी, या किसी राज्य में संग्रहीत इन्वेंट्री (अमेज़ॅन एफबीए इन्वेंट्री सहित) तो आपके पास भौतिक सांठगांठ है। जब आपकी बिक्री राजस्व या लेन-देन की संख्या किसी राज्य की सीमा को पार कर जाती है, तो आपकी आर्थिक सांठगांठ होती है - आमतौर पर एक कैलेंडर वर्ष में $100,000 या 200 लेन-देन। टैक्सजार के नेक्सस कैलकुलेटर का उपयोग करें या अपने शॉपिफाई ऑर्डर को राज्य के अनुसार निर्यात करें ताकि यह पता लगाया जा सके कि आप कहां पहुंच रहे हैं या सीमा से अधिक हैं।

यदि मुझ पर पिछले वर्षों का बिक्री कर बकाया है तो क्या होगा?

पिछली बिक्री कर देयता उस तारीख से अर्जित होती है जब आपने पहली बार किसी राज्य में सांठगांठ स्थापित की थी, न कि तब से जब आप दाखिल करना शुरू करते हैं। हालाँकि, अधिकांश राज्यों में सीमाओं के क़ानून हैं (आमतौर पर 3-4 वर्ष)। स्वैच्छिक प्रकटीकरण कार्यक्रम आम तौर पर दंड माफ कर देते हैं और कभी-कभी सक्रिय रूप से अनुपालन में आने के बदले में ब्याज वापस कर देते हैं। पिछली देनदारी के बारे में राज्यों से संपर्क करने से पहले बिक्री कर वकील से परामर्श लें - प्रकटीकरण दृष्टिकोण आपके परिणाम को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित करता है।

क्या Shopify मेरा बिक्री कर एकत्र करने और जमा करने के लिए जिम्मेदार है?

नहीं, Shopify एक प्लेटफ़ॉर्म है, मार्केटप्लेस फैसिलिटेटर नहीं (डायरेक्ट स्टोर्स के लिए)। व्यापारी के रूप में, आप बिक्री कर संग्रहण, फाइलिंग और प्रेषण के लिए जिम्मेदार हैं। शॉपिफाई चेकआउट पर कर की गणना और संग्रह करने के लिए उपकरण प्रदान करता है, लेकिन कानूनी दायित्व और फाइलिंग/प्रेषण जिम्मेदारी आपकी है। (ध्यान दें: यदि आप विशिष्ट बाजारों के लिए रिकॉर्ड के विक्रेता के रूप में शॉपिफाई के साथ शॉपिफाई मार्केट्स के माध्यम से बेचते हैं, तो अलग-अलग नियम लागू होते हैं - अपने शॉपिफाई मार्केट्स समझौते को ध्यान से पढ़ें।)

यदि मैं ईयू के बाहर से जहाज भेजता हूं तो क्या मुझे ईयू ग्राहकों के लिए वैट एकत्र करने की आवश्यकता है?

हाँ, €150 से कम के सामान के लिए। EU IOSS प्रणाली के लिए गैर-EU विक्रेताओं को EU उपभोक्ताओं को भेजे गए €150 से कम के कंसाइनमेंट के लिए VAT एकत्र करने और जमा करने की आवश्यकता होती है। IOSS के लिए पंजीकरण करें (गैर-EU व्यवसायों के लिए EU वित्तीय प्रतिनिधि की आवश्यकता है), चेकआउट पर गंतव्य देश की VAT दर एकत्र करें, और मासिक IOSS रिटर्न दाखिल करें। €150 से अधिक के माल के लिए, आयात वैट आम तौर पर सीमा पर नियंत्रित किया जाता है (डीडीयू के तहत ग्राहक द्वारा, या फ्रेट फारवर्डर के साथ डीडीपी व्यवस्था के तहत आपके द्वारा)।

क्या मैं चीजों को सरल बनाने के लिए सभी यूरोपीय संघ देशों में एक ही मानक वैट दर लगा सकता हूं?

नहीं, ओएसएस प्रणाली के तहत, आपको ग्राहक के देश में लागू दर पर वैट वसूलना होगा। उदाहरण के लिए, जर्मनी में एक ग्राहक 19% वैट का भुगतान करता है, जबकि फ्रांस में एक ग्राहक 20% का भुगतान करता है, और हंगरी में एक ग्राहक 27% का भुगतान करता है। आपका कर गणना सॉफ़्टवेयर इसे स्वचालित रूप से संभालता है - आपको कभी भी अलग-अलग देश की दरों को याद रखने की आवश्यकता नहीं होती है, लेकिन आप यूरोपीय संघ के ग्राहकों के लिए मिश्रित या सरलीकृत दर लागू नहीं कर सकते हैं।

अगले कदम

शॉपिफाई स्टोर्स के लिए वैश्विक कर अनुपालन वास्तव में जटिल है, और त्रुटियां महंगी हैं। पिछले करों, जुर्माने और बहु-क्षेत्राधिकार दाखिल करने के परिचालन बोझ के बीच, अधिकांश व्यापारी पेशेवर कर अनुपालन समर्थन से लाभान्वित होते हैं।

ECOSIRE की लेखा सेवाएँ और Shopify सेवाएँ Shopify व्यापारियों को उचित कर संग्रह वर्कफ़्लो स्थापित करने, स्वचालित अनुपालन उपकरण लागू करने, ऐतिहासिक दायित्व को संभालने और अंतरराष्ट्रीय स्तर पर आपके व्यवसाय के पैमाने के अनुसार चल रहे अनुपालन को बनाए रखने में मदद करने के लिए मिलकर काम करते हैं।

हमारी कर अनुपालन टीम से संपर्क करें अपने वर्तमान Shopify कर दायित्वों का आकलन करने और एक अनुपालन रोडमैप बनाने के लिए।

Global Tax Compliance for Shopify Sellers