ईकॉमर्स के लिए बहु-देशीय कर अनुपालन: ओडू के साथ वैट, जीएसटी और बिक्री कर

अंतरराष्ट्रीय स्तर पर बिक्री ई-कॉमर्स व्यवसायों के लिए सबसे जटिल परिचालन चुनौतियों में से एक पैदा करती है: कई न्यायालयों में कर अनुपालन। प्रत्येक देश में अलग-अलग कर संरचनाएं, दरें, फाइलिंग आवश्यकताएं और चालान प्रारूप होते हैं। इसे गलत करने पर जुर्माना, पेनल्टी या बाज़ार खाते अवरुद्ध हो जाते हैं।

ओडू की राजकोषीय स्थिति प्रणाली, बाज़ार एकीकरण के साथ मिलकर, इस जटिलता को स्वचालित करती है।

ईकॉमर्स विक्रेताओं के लिए कर परिदृश्य

संयुक्त राज्य अमेरिका - बिक्री कर

अमेरिकी बिक्री कर विश्व स्तर पर सबसे जटिल प्रणाली है:

• 46 राज्यों में बिक्री कर है (अलास्का, डेलावेयर, मोंटाना, न्यू हैम्पशायर, ओरेगॉन में नहीं)
• आर्थिक गठजोड़ - किसी राज्य में सीमा ($100K या 200 लेनदेन) से ऊपर बेचने पर कर दायित्व बनता है
• मार्केटप्लेस फैसिलिटेटर कानून - Amazon, Shopify, eBay, आदि अधिकांश राज्यों में विक्रेताओं की ओर से कर एकत्र करते हैं और भेजते हैं
• उत्पाद करयोग्यता - कुछ राज्यों में कपड़ों पर छूट है, अन्य में करयोग्य है
• दर भिन्नता - दरें राज्य, काउंटी, शहर और विशेष जिले के अनुसार भिन्न होती हैं

ओडू हैंडलिंग: स्वचालित नेक्सस ट्रैकिंग के साथ ज़िप कोड द्वारा कर दर तालिकाएँ। मार्केटप्लेस ऑर्डर जहां प्लेटफ़ॉर्म कर एकत्र करता है, उसे डबल-चार्जिंग से बचने के लिए चिह्नित किया जाता है।

यूरोपीय संघ - वैट

ईकॉमर्स विक्रेताओं के लिए ईयू वैट:

• ओएसएस (वन-स्टॉप-शॉप) - ईयू के भीतर सीमा पार बी2सी बिक्री के लिए एकल पंजीकरण
• मानक दरें 17% (लक्ज़मबर्ग) से 27% (हंगरी) तक होती हैं
• विशिष्ट उत्पाद श्रेणियों के लिए कम दरें
• दूरस्थ बिक्री सीमा ओएसएस द्वारा समाप्त (एकल EUR 10,000 ईयू-व्यापी सीमा)
• यूरोपीय संघ के बाहर से भेजे गए 150 यूरो से कम के सामान के लिए आयात वन-स्टॉप-शॉप (आईओएसएस)

ओडू हैंडलिंग: ग्राहक स्थान के आधार पर स्वचालित वैट दर चयन के साथ प्रति ईयू देश में राजकोषीय स्थिति। बिक्री डेटा से उत्पन्न ओएसएस रिपोर्टिंग।

यूनाइटेड किंगडम - वैट

ब्रेक्सिट के बाद यूके वैट:

• मानक दर: 20%
• कम मूल्य वाली खेप से राहत समाप्त - सभी सामान वैट के अधीन हैं
• बाज़ार की ज़िम्मेदारी - बाज़ार गैर-यूके विक्रेताओं से जीबीपी 135 के तहत वस्तुओं पर वैट एकत्र करते हैं
• आयात के लिए स्थगित वैट लेखांकन

भारत - जीएसटी

ईकॉमर्स के लिए भारतीय जीएसटी:

• दोहरी जीएसटी संरचना - सीजीएसटी + एसजीएसटी (अंतर-राज्य) या आईजीएसटी (अंतर-राज्य)
• सभी चालानों पर एचएसएन कोड की आवश्यकता
• ई-चालान सीमा से ऊपर अनिवार्य
• टीसीएस (स्रोत पर एकत्रित कर) - बाज़ार सरकार की ओर से 1% टीसीएस एकत्र करते हैं
• जीएसटीआर फाइलिंग - मासिक या त्रैमासिक रिटर्न

अन्य प्रमुख क्षेत्राधिकार

| देश | कर प्रकार | दर | मुख्य आवश्यकता | |---|---|---|---| | कनाडा | जीएसटी/एचएसटी/पीएसटी | 5-15% | प्रांत-विशिष्ट दरें | | ऑस्ट्रेलिया | जीएसटी | 10% | आयात के लिए कम मूल्य वाले सामान का नियम | | जापान | उपभोग कर | 10% | भोजन के लिए कम दर (8%) | | ब्राज़ील | आईसीएमएस/पीआईएस/कॉफिन्स | जटिल | राज्य-विशिष्ट, एनएफ-ई आवश्यक | | यूएई/केएसए | वैट | 5%/15% | ई-चालान अनुपालन |

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राजकोषीय स्थितियाँ

ओडू की राजकोषीय स्थिति प्रणाली प्रति ग्राहक या ऑर्डर पर कर उपचार को मैप करती है:

• डिफ़ॉल्ट राजकोषीय स्थिति - घरेलू ऑर्डर पर लागू
• ईयू बी2सी राजकोषीय स्थिति — गंतव्य देश पर वैट दरें लागू होती हैं
• ईयू बी2बी वित्तीय स्थिति — रिवर्स चार्ज तंत्र (0% वैट)
• निर्यात राजकोषीय स्थिति - गैर-ईयू ग्राहकों के लिए शून्य-रेटेड
• अमेरिकी राजकोषीय स्थिति — राज्य-विशिष्ट बिक्री कर दरें

स्वचालित कर चयन

जब ओडू में बाज़ार का ऑर्डर आता है:

1. ग्राहक का शिपिंग पता देश और क्षेत्र निर्धारित करता है
2. राजकोषीय स्थिति नियम पते का सही कर उपचार से मिलान करते हैं
3. कर खाते और दरें चालान पर स्वचालित रूप से लागू होती हैं
4. मानक परिदृश्यों के लिए किसी मैन्युअल हस्तक्षेप की आवश्यकता नहीं है

कर रिपोर्टिंग

Odoo कर दाखिल करने के लिए आवश्यक रिपोर्ट तैयार करता है:

• यूरोपीय संघ के देशों के लिए वैट रिटर्न (ओएसएस प्रस्तुत करने के लिए स्वरूपित)
• यूएस फाइलिंग के लिए राज्य द्वारा बिक्री कर सारांश
• भारतीय अनुपालन के लिए जीएसटी रिपोर्ट (जीएसटीआर-1, जीएसटीआर-3बी)
• सभी कर गणनाओं के लिए ऑडिट ट्रेल्स

बाज़ार कर संग्रहण

अधिकांश प्रमुख बाज़ार अब विक्रेताओं की ओर से कर एकत्र करते हैं:

| बाज़ार | टैक्स वसूलता है | दायरा | |---|---|---| | अमेज़न | हाँ | अधिकांश क्षेत्राधिकार जहां यह संचालित होता है | | ईबे | हाँ | अमेरिकी राज्य, यूके, ईयू, ऑस्ट्रेलिया | | शॉपिफाई | वैकल्पिक | प्रति स्टोर सेटिंग्स स्वचालित या मैन्युअल | | वॉलमार्ट | हाँ | अमेरिकी राज्य | | एत्सी | हाँ | अमेरिकी राज्य, कुछ अंतर्राष्ट्रीय |

जब बाज़ार कर एकत्र करता है, तो आपके ओडू एकीकरण को दोहरे शुल्क से बचने और सटीक वित्तीय रिपोर्टिंग सुनिश्चित करने के लिए इसे ट्रैक करना होगा।

सर्वोत्तम प्रथाएँ

1. जल्दी पंजीकरण करें - आवश्यक न्यायक्षेत्रों में पंजीकरण करने के लिए तब तक प्रतीक्षा न करें जब तक आप पर कर बकाया न हो जाए
2. सबकुछ स्वचालित करें - मैन्युअल कर गणना त्रुटि-प्रवण है और स्केल नहीं करती है
3. त्रैमासिक समीक्षा - कर दरें और नियम बदलते हैं। अपनी Odoo राजकोषीय स्थिति को त्रैमासिक रूप से सत्यापित करें।
4. रिकॉर्ड रखें - ऑडिट बचाव के लिए 7+ वर्षों के लेनदेन रिकॉर्ड बनाए रखें
5. पेशेवरों के साथ काम करें - कर कानून जटिल है। प्रारंभिक सेटअप के लिए ईकॉमर्स से परिचित कर सलाहकार का उपयोग करें।

अगले चरण

कर अनुपालन को अंतर्राष्ट्रीय विकास में बाधा नहीं बनना चाहिए। ओडू की राजकोषीय स्थिति प्रणाली और उचित बाज़ार एकीकरण कॉन्फ़िगरेशन के साथ, आप अनुपालन में रहते हुए विश्व स्तर पर बिक्री कर सकते हैं। कर अनुपालन मूल्यांकन के लिए हमारी Odoo लेखांकन सेवाएं या हमसे संपर्क करें देखें।