适用于电子商务卖家的德国增值税 (Mehrwertsteuer)：完整的 Odoo 设置指南

如果您在 Amazon.de、Otto、Zalando 或 Kaufland 等德国电商平台上销售商品，那么缴纳增值税就不是可选的 — 这是一项法律要求，违规行为将受到真正的处罚。德国的 Mehrwertsteuer (MwSt) 系统规定了每个电子商务卖家都必须遵守的特定费率、备案义务和跨境规则。本指南向您展示如何配置 Odoo ERP 以在所有销售渠道中正确处理德国增值税。

什么是德国增值税 (Mehrwertsteuer)？

Mehrwertsteuer 是德国的增值税，由 Bundeszentralamt Fur Steuern (BZSt) 管理。它适用于在德国销售的所有商品和服务，包括在线市场销售。

德国增值税税率

|评分 |百分比 |适用于 | |------|------------|------------| |标准 (Regelsteuersatz) | 19% |大多数商品和服务 | |减少 (ermassigter Steuersatz) | 7% |食品、书籍、报纸、公共交通、文化活动 | |零利率| 0% |欧盟内部 B2B 供应，出口欧盟以外 |

谁需要德国增值税号？

如果您满足以下条件，则需要德国增值税登记 (USt-IdNr)：

• 德国店铺库存（包括亚马逊FBA仓库）
• 向来自另一个欧盟国家的德国消费者销售并超过 OSS 阈值
• 经营在德国注册的商业实体
• 在需要增值税注册作为卖家先决条件的德国市场上销售

在 Odoo 中配置德国增值税

第 1 步：设置税率

在 Odoo 中，导航至 会计 → 配置 → 税收 并创建：

• DE MwSt 19% — 大多数产品的标准费率
• DE MwSt 7% — 食品、书籍和合格类别的折扣率
• DE MwSt 0% (EU B2B) — 适用于反向收费的社区内供应
• DE MwSt 0%（出口） — 适用于欧盟以外的销售

第 2 步：配置财政状况

Odoo 中的财政状况会根据客户的位置自动选择税率：

• 德国 B2C — 根据产品类别适用 19% 或 7%
• 欧盟 B2C (OSS) — 应用目的地国家/地区的增值税税率
• EU B2B（反向收费） — 采用 0% 反向收费符号
• 非欧盟出口 — 适用 0% 出口增值税

第 3 步：产品税分配

为每个产品分配正确的税组：

• 电子、服装、家具 → 19% 标准
• 书籍、食品 → 减少 7%
• 混合捆绑→应用主导费率或分割发票

第 4 步：发票要求

德国增值税发票 (Rechnung) 必须包括：

• 卖家姓名、地址和 USt-IdNr
• 买家姓名和地址
• 连续发票号码
• 发票日期和交货日期
• 逐行净额、税率和总额
• 按税率划分的总税额

Odoo 的发票模板可以配置为包含德国合规性的所有必填字段。

Odoo 的欧盟一站式服务 (OSS)

自 2021 年 7 月起，欧盟 OSS 简化了跨境 B2C 卖家跨境运输的增值税。

OSS 的工作原理

您无需在您进行销售的每个欧盟国家/地区注册增值税，而是在一个欧盟国家/地区注册 OSS，并提交涵盖所有欧盟 B2C 销售的单一季度申报表。

Odoo 配置中的 OSS

• 在 Odoo 中启用欧盟内部财政状况
• 为每个欧盟成员国配置目的地国家增值税税率
• Odoo 根据送货地址自动应用正确的费率
• 生成符合 OSS 标准的报告以进行季度归档

主要欧盟市场的 OSS 费率

|国家 |标准费率| |---------|--------------| |德国 | 19% | |法国 | 20% | |荷兰 | 21% | |意大利 | 22% | |西班牙 | 21% | |波兰 | 23% | |奥地利 | 20% | |比利时 | 21% | |瑞典 | 25% | |丹麦 | 25% |

特定市场的增值税处理

每个德国商城对卖家的增值税处理方式都不同：

亚马逊德国

亚马逊代表非欧盟卖家（市场服务商）收取和代缴增值税。欧盟卖家负责自己的增值税。 Amazon Odoo 集成 导入包含增值税明细的结算报告。

奥托市场

Otto 要求卖家显示含增值税的定价。 Otto Odoo 集成 确保所有产品价格包含 19% 或 7% MwSt 并生成合规发票。

扎兰多

Zalando 要求每个市场的定价均含增值税。 Zalando Odoo Integration 处理所有 25 个欧洲市场的多国增值税计算。

考夫兰

Kaufland 需要增值税登记并显示总价。 Kaufland Odoo Integration 管理 5 个中欧市场的定价，并提供每个国家/地区的正确增值税。

常见的增值税错误以及 Odoo 如何预防这些错误

错误：对降价产品收取错误的增值税税率 Odoo 修复：产品级税收分配确保书籍始终获得 7%，电子产品始终获得 19%。

错误：未对欧盟 B2B 销售应用反向收费 Odoo 修复：当买家提供有效的欧盟增值税号时，财政状况自动适用 0%。

错误：在德国使用亚马逊FBA时忘记注册增值税 预防措施：如果您将库存存储在亚马逊的德国仓库中，则无论您的公司位于何处，您都需要德国 USt-IdNr。

错误：提交 OSS 报告延迟 Odoo 修复：会计模块生成 OSS 就绪报告，其中包含季度提交截止日期的每个国家/地区细分。

常见问题

德国标准增值税税率是多少？ 德国标准增值税税率 (Regelsteuersatz) 为 19%。食品、书籍、报纸和公共交通可享受 7% 的折扣。

我需要德国增值税号码才能在 Amazon.de 上销售吗？ 是的，如果您在德国储存库存（包括亚马逊物流）或超过欧盟远程销售门槛。自 OSS 推出以来，所有欧盟跨境 B2C 销售的门槛为 10,000 欧元。

Odoo 如何处理市场销售的德国增值税？ ECOSIRE 的市场模块（Amazon、Otto、Zalando、Kaufland）自动应用正确的增值税税率、生成合规发票并导入包含税务明细的结算报告以进行对账。

什么是 EU OSS 以及它在 Odoo 中如何工作？ 欧盟一站式服务允许卖家为所有欧盟 B2C 跨境销售提交一份季度增值税申报表。 Odoo 的财务状况系统自动应用目的地国家汇率并生成 OSS 兼容的报告。

后续步骤

正确缴纳德国增值税可以保护您的企业免受罚款，并赢得德国消费者的信任。 联系我们的团队 获取配置 Odoo 的德国增值税设置的帮助，或探索我们的德国商城集成 以开始在 Amazon.de、Otto、Zalando 和 Kaufland 上销售。