ضريبة القيمة المضافة الألمانية (Mehrwertsteuer) لبائعي التجارة الإلكترونية: دليل إعداد Odoo الكامل

إذا كنت تبيع في الأسواق الألمانية مثل Amazon.de أو Otto أو Zalando أو Kaufland، فإن الحصول على ضريبة القيمة المضافة بشكل صحيح ليس أمرًا اختياريًا - إنه مطلب قانوني مع عقوبات حقيقية لعدم الامتثال. يتمتع نظام Mehrwertsteuer (MwSt) الألماني بمعدلات محددة والتزامات تقديم وقواعد عبر الحدود يجب على كل بائع للتجارة الإلكترونية اتباعها. يوضح لك هذا الدليل كيفية تكوين Odoo ERP للتعامل مع ضريبة القيمة المضافة الألمانية بشكل صحيح عبر جميع قنوات المبيعات الخاصة بك.

ما هي ضريبة القيمة المضافة الألمانية (Mehrwertsteuer)؟

Mehrwertsteuer هي ضريبة القيمة المضافة في ألمانيا، وتديرها Bundeszentralamt für Steuern (BZSt). وينطبق هذا على جميع السلع والخدمات المباعة في ألمانيا، بما في ذلك مبيعات السوق عبر الإنترنت.

معدلات ضريبة القيمة المضافة الألمانية

| معدل | نسبة | ينطبق على | |------|-----------|------------| | قياسي (Regelsteuersatz) | 19% | معظم السلع والخدمات | | مخفض (ermassigter Steuersatz) | 7% | طعام، كتب، صحف، مواصلات عامة، فعاليات ثقافية | | معدل الصفر | 0% | إمدادات B2B داخل الاتحاد الأوروبي، والصادرات خارج الاتحاد الأوروبي |

من يحتاج إلى رقم ضريبة القيمة المضافة الألماني؟

أنت بحاجة إلى تسجيل ضريبة القيمة المضافة الألمانية (USt-IdNr) إذا كنت:

• مخزون المتجر في ألمانيا (بما في ذلك مستودعات Amazon FBA)
• البيع للمستهلكين الألمان من دولة أخرى في الاتحاد الأوروبي وتجاوز حدود OSS
• تشغيل كيان تجاري مسجل في ألمانيا
• البيع في الأسواق الألمانية التي تتطلب تسجيل ضريبة القيمة المضافة كشرط أساسي للبائع

تكوين ضريبة القيمة المضافة الألمانية في Odoo

الخطوة 1: إعداد معدلات الضرائب

في Odoo، انتقل إلى المحاسبة → التكوين → الضرائب وأنشئ:

• DE MwSt 19% — السعر القياسي لمعظم المنتجات
• DE MwSt 7% — سعر مخفض للطعام والكتب والفئات المؤهلة
• DE MwSt 0% (EU B2B) — للإمدادات داخل المجتمع ذات الرسوم العكسية
• DE MwSt 0% (تصدير) — للمبيعات خارج الاتحاد الأوروبي

الخطوة الثانية: تكوين المراكز المالية

تقوم المراكز المالية في Odoo بأتمتة اختيار معدل الضريبة بناءً على موقع العميل:

• ألمانيا B2C — تطبيق 19% أو 7% على أساس فئة المنتج
• الاتحاد الأوروبي B2C (OSS) — تطبيق معدل ضريبة القيمة المضافة في بلد الوجهة
• الاتحاد الأوروبي B2B (الشحن العكسي) — تطبيق 0% مع تدوين الشحن العكسي
• التصدير من خارج الاتحاد الأوروبي — تطبيق ضريبة القيمة المضافة على الصادرات بنسبة 0%

الخطوة 3: تعيين ضريبة المنتج

قم بتعيين المجموعة الضريبية الصحيحة لكل منتج:

• الالكترونيات والملابس والأثاث → 19% قياسي
• الكتب والمنتجات الغذائية → تخفيض 7%
• الحزم المختلطة → تطبيق السعر السائد أو تقسيم الفاتورة

الخطوة 4: متطلبات الفاتورة

يجب أن تتضمن فواتير ضريبة القيمة المضافة الألمانية (Rechnung) ما يلي:

• اسم البائع وعنوانه وUSt-IdNr
• اسم المشتري وعنوانه
• رقم الفاتورة التسلسلي
• تاريخ الفاتورة وتاريخ التسليم
• صافي المبالغ سطرًا بسطر، ومعدلات الضرائب، والمبالغ الإجمالية
• إجمالي مبلغ الضريبة مفصولاً حسب المعدل

يمكن تكوين نماذج فاتورة Odoo لتشمل كافة الحقول المطلوبة للامتثال الألماني.

الشباك الواحد للاتحاد الأوروبي (OSS) في Odoo

منذ يوليو 2021، يعمل نظام OSS للاتحاد الأوروبي على تبسيط ضريبة القيمة المضافة بين الشركات والمستهلكين عبر الحدود للبائعين الذين يقومون بالشحن عبر حدود الاتحاد الأوروبي.

كيف يعمل OSS

بدلاً من التسجيل لضريبة القيمة المضافة في كل دولة من دول الاتحاد الأوروبي التي تبيع فيها، يمكنك التسجيل للحصول على OSS في إحدى دول الاتحاد الأوروبي وتقديم عائد ربع سنوي واحد يغطي جميع مبيعات B2C في الاتحاد الأوروبي.

OSS في تكوين Odoo

• تمكين الوضع المالي ** داخل مجتمع الاتحاد الأوروبي ** في Odoo
• تكوين معدلات ضريبة القيمة المضافة في بلد الوجهة لكل دولة عضو في الاتحاد الأوروبي
• يقوم Odoo تلقائيًا بتطبيق السعر الصحيح بناءً على عنوان الشحن
• إنشاء تقارير متوافقة مع OSS لحفظ الملفات ربع السنوية

أسعار OSS لأسواق الاتحاد الأوروبي الرئيسية

| البلد | السعر القياسي | |---------|-------------| | ألمانيا | 19% | | فرنسا | 20% | | هولندا | 21% | | إيطاليا | 22% | | اسبانيا | 21% | | بولندا | 23% | | النمسا | 20% | | بلجيكا | 21% | | السويد | 25% | | الدنمارك | 25% |

التعامل مع ضريبة القيمة المضافة الخاصة بالسوق

يتعامل كل سوق ألماني مع ضريبة القيمة المضافة بشكل مختلف بالنسبة للبائعين:

###أمازون.دي تقوم أمازون بجمع ضريبة القيمة المضافة وتحويلها نيابة عن البائعين من خارج الاتحاد الأوروبي (ميسر السوق). يتحمل البائعون في الاتحاد الأوروبي مسؤولية ضريبة القيمة المضافة الخاصة بهم. يقوم Amazon Odoo Integration باستيراد تقارير التسوية مع تفاصيل ضريبة القيمة المضافة.

اوتو ماركت

تطلب Otto من البائعين عرض أسعار شاملة لضريبة القيمة المضافة. يضمن تكامل Otto Odoo أن تشمل جميع أسعار المنتجات 19% أو 7% من MwSt وينشئ فواتير متوافقة.

زالاندو

يتطلب Zalando تسعيرًا شاملاً لضريبة القيمة المضافة لكل سوق. يتعامل Zalando Odoo Integration مع حساب ضريبة القيمة المضافة في العديد من البلدان لجميع الأسواق الأوروبية الخمسة والعشرين.

كوفلاند

يتطلب كوفلاند تسجيل ضريبة القيمة المضافة ويعرض الأسعار الإجمالية. يدير Kaufland Odoo Integration الأسعار عبر 5 أسواق في أوروبا الوسطى مع ضريبة القيمة المضافة الصحيحة لكل بلد.

الأخطاء الشائعة في ضريبة القيمة المضافة وكيف يمنعها أودو

خطأ: فرض معدل خاطئ لضريبة القيمة المضافة على المنتجات ذات الأسعار المخفضة إصلاح نظام Odoo: يضمن تحديد الضريبة على مستوى المنتج حصول الكتب دائمًا على 7% والإلكترونيات دائمًا على 19%.

خطأ: عدم تطبيق رسوم عكسية على مبيعات B2B في الاتحاد الأوروبي إصلاح Odoo: تنطبق المراكز المالية تلقائيًا بنسبة 0% عندما يقدم المشتري رقم ضريبة القيمة المضافة صالحًا للاتحاد الأوروبي.

خطأ: نسيان التسجيل لضريبة القيمة المضافة عند استخدام Amazon FBA في ألمانيا الوقاية: إذا قمت بتخزين المخزون في مستودعات أمازون الألمانية، فأنت بحاجة إلى USt-IdNr الألماني بغض النظر عن مكان وجود شركتك.

خطأ: يعود تقديم OSS متأخرًا إصلاح Odoo: تقوم وحدة المحاسبة بإنشاء تقارير جاهزة لـ OSS مع تفاصيل لكل دولة للمواعيد النهائية لتقديم الملفات ربع سنوية.

الأسئلة المتداولة

ما هو المعدل القياسي لضريبة القيمة المضافة في ألمانيا؟ معدل ضريبة القيمة المضافة الألماني القياسي (Regelsteuersatz) هو 19%. ينطبق معدل مخفض قدره 7٪ على الطعام والكتب والصحف ووسائل النقل العام.

هل أحتاج إلى رقم ضريبة القيمة المضافة الألماني للبيع على Amazon.de؟ نعم، إذا قمت بتخزين المخزون في ألمانيا (بما في ذلك FBA) أو تجاوزت حد البيع عن بعد في الاتحاد الأوروبي. منذ تقديم OSS، أصبح الحد الأدنى هو 10000 يورو لجميع مبيعات B2C عبر حدود الاتحاد الأوروبي مجتمعة.

كيف يتعامل Odoo مع ضريبة القيمة المضافة الألمانية على مبيعات السوق؟ وحدات سوق ECOSIRE (Amazon، Otto، Zalando، Kaufland) تطبق تلقائيًا معدلات ضريبة القيمة المضافة الصحيحة، وتنشئ فواتير متوافقة، وتقارير تسوية الاستيراد مع تفاصيل الضرائب للتسوية.

ما هو نظام OSS الخاص بالاتحاد الأوروبي وكيف يعمل في Odoo؟ يتيح نظام النافذة الواحدة في الاتحاد الأوروبي للبائعين تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة ربع السنوي لجميع المبيعات عبر الحدود في الاتحاد الأوروبي بين الشركات والمستهلكين. يطبق نظام الوضع المالي الخاص بـ Odoo أسعار دولة الوجهة تلقائيًا وينشئ تقارير متوافقة مع OSS.

الخطوات التالية

إن تطبيق ضريبة القيمة المضافة الألمانية بشكل صحيح يحمي عملك من الغرامات ويبني الثقة مع المستهلكين الألمان. اتصل بفريقنا للمساعدة في تكوين إعدادات ضريبة القيمة المضافة الألمانية في Odoo، أو استكشف عمليات التكامل مع السوق الألمانية لبدء البيع على Amazon.de، وOtto، وZalando، وKaufland.